Додаток 7 до податкової декларації з ПДВ

[rekin]

Вам не избежать подачи УР за ноябрь до декабрького перерасчета, т.к. в таблице 2 дод.7 за декабрь уже должны профигурировать РК ко всем сводным НН, в том числе и к ноябрьской, которую Вы еще не регистрировали. Иначе , если сейчас "промолчать" про ноябрьскую сводную НН и РК к ней от 31.12.20, то позже придется уточнять и декабрьскую декларацию с переделкой дод.7 и дод.1. Как по мне это работы и головняка в 2 раза больше. Так что торопитесь успеть все поделать до 20.01.21.

[Виктория 2020]

Доброго дня, Якщо підприємство продає товар "Без ПДВ"( Covid -19 з переліку постанови №224 ), річний перерахунок ПДВ проводиться?

я встречала такое, пока ищу ответ на свой вопрос
механізм проведення річного перерахунку ПДВ за підсумками 2020 року такий самий, як і в минулому році. Єдине — платникам ПДВ, які здійснювали постачання, що потрапляють під дію «карантинної» «протикоронавірусної» медпільги з ПДВ (передбачена п. 71 підрозд. 2 розд. XX ПКУ), слід пам’ятати про те, ця медпільга виведена з під ПДВ-розподілу за ст. 199 ПКУ. Розподіл ПДВ за придбаннями, призначеними для «медпільгових» постачань, не здійснюємо! Також при річному перерахунку ПДВ потрібно не забути виключити ці «пільгові» медпостачання з розрахунку «анти-ЧВ» за рік.

Спасибо большое за ответ, у нас других льгот нет, поэтому годовой перерасчет не делаю.

[КудесницаЛеса]

Вам не избежать подачи УР за ноябрь до декабрького перерасчета

спасибо за ответ!
я сомневалась в последовательности уточненных деклараций
думала, что уточнения ноября, поданные в январе, пройдут уже в декларации января. по аналогии с отрицательным значением
да, про необходимость уточнения и декабря в моем варианте я догадывалась

[ТинТинИ]

Всем привет. Очень нужен ваш совет.
Впервые необлагаемые операции были еще в июле, Додаток 7 с декларацией не подавала. Но и НК, который нужно было бы распределять, не было. Потом необлагаемые операции были в каждом месяце. А НК, подлежащего распределению, по прежнему нет.
Как быть сейчас? Подать уточненку за июль с Додатком 7 (заполняю стр.2 табл.1). А дальше с январской декларацией подать Додаток 7 с перерасчетом за весь год (заполняю стр.3.1 табл.1)?

[rekin]

Всем привет. Очень нужен ваш совет.
Впервые необлагаемые операции были еще в июле, Додаток 7 с декларацией не подавала. Но и НК, который нужно было бы распределять, не было. Потом необлагаемые операции были в каждом месяце. А НК, подлежащего распределению, по прежнему нет.
Как быть сейчас? Подать уточненку за июль с Додатком 7 (заполняю стр.2 табл.1). А дальше с январской декларацией подать Додаток 7 с перерасчетом за весь год (заполняю стр.3.1 табл.1)?

Да, все верно. Это, пожалуй, единственный разумный вариант действий в Вашем случае.

[Тюша]

Всем привет. Очень нужен ваш совет.
Впервые необлагаемые операции были еще в июле, Додаток 7 с декларацией не подавала. Но и НК, который нужно было бы распределять, не было. Потом необлагаемые операции были в каждом месяце. А НК, подлежащего распределению, по прежнему нет.
Как быть сейчас? Подать уточненку за июль с Додатком 7 (заполняю стр.2 табл.1). А дальше с январской декларацией подать Додаток 7 с перерасчетом за весь год (заполняю стр.3.1 табл.1)?

Заполните додаток 7 к декабрьской деке. Рассчитайте коэффициент распределения. Если у вас не было НК, который надо было распределять, то и не надо делать годовых корректировок. Полученный коэффициент декабря укажите позже в январской 2021г. деке. И если появятся НН к распределению в 2021г, то будете распределять с эти коэф. Если не будет-ничего распределять не надо.

[Тюша]

Всем привет. Очень нужен ваш совет.
Впервые необлагаемые операции были еще в июле, Додаток 7 с декларацией не подавала. Но и НК, который нужно было бы распределять, не было. Потом необлагаемые операции были в каждом месяце. А НК, подлежащего распределению, по прежнему нет.
Как быть сейчас? Подать уточненку за июль с Додатком 7 (заполняю стр.2 табл.1). А дальше с январской декларацией подать Додаток 7 с перерасчетом за весь год (заполняю стр.3.1 табл.1)?

Да, все верно. Это, пожалуй, единственный разумный вариант действий в Вашем случае.

А зачем так сложно, если распределять нечего?

[rekin]

А зачем так сложно, если распределять нечего?

Ну, это типа чтобы "костюмчик сидел", как хочет НКУ. Заяви свое "добровольное" право на распределение НК вовремя и дальше спи спокойно.
А если серьезно, разве у предприятия совсем отсутствуют аренда, бумага,связь и прочие распределяемые "радости"? Если вся деятельность однородно льготная, то вопрос уместный- а зачем дод.7 ?

[ТинТинИ]

Предприятие только в июне зарегистрировано. Аренда на СПД без НДС, как и прочие накладные расходы. Их всего было 2-3 операции за полгода. Да и если подать уточненку на июльскую декларацию, штрафа ж не должно быть, правильно я понимаю?

[rekin]

Да и если подать уточненку на июльскую декларацию, штрафа ж не должно быть, правильно я понимаю?

Оснований для штрафа нет, обязательства-то не увеличиваются.