Любослава писав:
В Таблице 2 Додатка 7 * - здійнюється за підсумками року.
.
Фух, все просмотрела, таблица 2 составляется если есть НН по начислению НДС на необлагаемые операции(ст.199.1) и в ней пересчитывается и расшифровыватся 7% и 20%. Но это если были необлагаемые операции и по ним начислялся НДС. Если были только облагаемые, то додаток 7 не составляется вообще.
Denis@@@ писав:я просто додаток 7 никогда не делал и он у меня вызывает кучу вопросов.
И еще нужно ли приказом закреплять и разделять какие основные куда относятся?
В таблице 1 Додатка 7 заполните 2 строку за первый месяц, когда возникли НЕоблагаемые операции.
А остальное - по итогам года.
А до конца года - еще 100 раз все может поменяться.
И формы отчетов и законы, и ...
Вы имеете ввиду строка 1 и строка 2 и колонки по этих строках 4,5,6,7 ?
Denis@@@ писав:я просто додаток 7 никогда не делал и он у меня вызывает кучу вопросов.
И еще нужно ли приказом закреплять и разделять какие основные куда относятся?
В таблице 1 Додатка 7 заполните 2 строку за первый месяц, когда возникли НЕоблагаемые операции.
А остальное - по итогам года.
А до конца года - еще 100 раз все может поменяться.
И формы отчетов и законы, и ...
Вы имеете ввиду строка 1 и строка 2 и колонки по этих строках 4,5,6,7 ?
Нет, только 2 строка.
1 строка написано - попередній рік.
В 1С 8 даже есть документ Перерасчет пропорционального НДС.
199.3. Платники податку, у яких протягом попереднього календарного року були відсутні неоподатковувані операції, а такі неоподатковувані операції почали здійснюватися у звітному періоді, а також новостворені платники податку проводять у поточному календарному році розрахунок частки використання товарів/послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях на підставі розрахунку, визначеного за фактичними даними обсягів з постачання оподатковуваних та неоподатковуваних операцій першого звітного податкового періоду, в якому задекларовані такі операції.
Строка 2 - перший звітний податковий період у якому задекларовані такі операції. Вижу что колонка 4 и колонка 5 берутся строки с ндс декларации с раздела налоговые обязательства.
В столбике 6 и столбике 7 я получаю процент использования товаров и услуг и необоротных активов в облагаемых и необлагаемых операциях.
Denis@@@ писав:199.3. Платники податку, у яких протягом попереднього календарного року були відсутні неоподатковувані операції, а такі неоподатковувані операції почали здійснюватися у звітному періоді, а також новостворені платники податку проводять у поточному календарному році розрахунок частки використання товарів/послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях на підставі розрахунку, визначеного за фактичними даними обсягів з постачання оподатковуваних та неоподатковуваних операцій першого звітного податкового періоду, в якому задекларовані такі операції.
Строка 2 - перший звітний податковий період у якому задекларовані такі операції.
Вижу что колонка 4 и колонка 5 берутся строки с ндс декларации с раздела налоговые обязательства.
Ну да, а колонки 6 и 7 - по формуле в шапке таблицы.
Denis@@@ писав:А дальше как я правильно использую этот коэффициент?
До конца года - используете этот, а по итогам года -перерасчет, уже по строке 1.
Опять-таки, если у Вас 8-ка, то она нормально распределяет пропорциональное использование НДС.