Всем добрый день. В феврале поставщик зарегистрировал налоговую накладную на неверную сумму. Должна было быть 2 НН: одна НН на сумму предоплаты, потом вторая в момент реализации - на остаток суммы. Было выписано: НН на сумму предоплаты, и еще одна - на всю сумму реализации. Как можно исправить ошибку? Сумма в НН большая.
Какие варианты приходят в голову:
1. Сделать мартом корректировку - снять полность ошибочную НН. Потом со штрафом выписать новую НН датой реализации на правильную сумму. Для нас, как покупателя – самый верный вариант, но поставщик должен будет заплатить штраф .
2. Сделать мартом корректировку: одной строка - снять неверное количество товара в ошибочной НН , вторая – правильное количество. Смущает то, что основания для корректировки по документах нет.
3. Переделать счет и реализацию в феврале под количество и сумму товара, указанное в выписанных НН. Мартом оформить накладную на возврат на лишний товар и сделать корректировку – таким образом как бы будут основания для корректировки в марте и февральские документы перестанут быть ошибочными.
Какой вариант лучше выбрать?
Ошибка в зарегистрированной накладной
- fin_o
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1819
- З нами з: 27 червня 2013, 14:23
- Дякував (ла): 796 разів
- Подякували: 699 разів
Коллеги, посоветуйте как быть!
Контрагент заплатил 3 994 060,77 ( в т.ч. НДС = 665 676,80)
База = 3 328 383,97
НДС = 665 676,80
Итого = 3 994 060,77
Сегодня зарегистрировала НН, указыв базу = 3 328 383,97 и НДС автоматически посчиталось 665 676,79
Я не заметила, вернее заметила уже после отправки.
В итоге НДС отличается на 0,01 коп и соответственно общая сумма тоже. НН уже зарегистрирована В ЕРНН.
Вопрос:
Стоит ли регистрировать РК?
Если да, то какую причину ставить?
Ведь в табл.части у меня ничего не поменяется...
Только в разделе А нужно добавить 0,01 коп.
Но тогда умножив базу на 20% сумма будет не плясать по математике.
Что делать с этим ИДИОТИЗМОМ 1 коп. ?
Кто как делает?
СПАСИБО!
Контрагент заплатил 3 994 060,77 ( в т.ч. НДС = 665 676,80)
База = 3 328 383,97
НДС = 665 676,80
Итого = 3 994 060,77
Сегодня зарегистрировала НН, указыв базу = 3 328 383,97 и НДС автоматически посчиталось 665 676,79
Я не заметила, вернее заметила уже после отправки.
В итоге НДС отличается на 0,01 коп и соответственно общая сумма тоже. НН уже зарегистрирована В ЕРНН.
Вопрос:
Стоит ли регистрировать РК?
Если да, то какую причину ставить?
Ведь в табл.части у меня ничего не поменяется...
Только в разделе А нужно добавить 0,01 коп.
Но тогда умножив базу на 20% сумма будет не плясать по математике.
Что делать с этим ИДИОТИЗМОМ 1 коп. ?
Кто как делает?
СПАСИБО!
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1402
- З нами з: 23 серпня 2016, 11:48
- Дякував (ла): 840 разів
- Подякували: 586 разів
В мене таке було і нічого,і як потім мені в дпі сказали ,що в системі звірки вони на 1 коп взагалі не звертають увагиfin_o писав: ↑27 березня 2020, 17:55Коллеги, посоветуйте как быть!
Контрагент заплатил 3 994 060,77 ( в т.ч. НДС = 665 676,80)
База = 3 328 383,97
НДС = 665 676,80
Итого = 3 994 060,77
Сегодня зарегистрировала НН, указыв базу = 3 328 383,97 и НДС автоматически посчиталось 665 676,79
Я не заметила, вернее заметила уже после отправки.
В итоге НДС отличается на 0,01 коп и соответственно общая сумма тоже. НН уже зарегистрирована В ЕРНН.
Вопрос:
Стоит ли регистрировать РК?
Если да, то какую причину ставить?
Ведь в табл.части у меня ничего не поменяется...
Только в разделе А нужно добавить 0,01 коп.
Но тогда умножив базу на 20% сумма будет не плясать по математике.
Что делать с этим ИДИОТИЗМОМ 1 коп. ?
Кто как делает?
СПАСИБО!
- fin_o
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1819
- З нами з: 27 червня 2013, 14:23
- Дякував (ла): 796 разів
- Подякували: 699 разів
Щиро дякую! Тобто у контрагента з податковим кредитом проблем не буде? Можна нічого не виправляти? Так рознервувілась за цю 1 копійку. Нікчемна сума, але ці 3 млн. спокою не дають. Знайшла лист ДПІ що можна на 1 коп. не звертати уваги, але то індивідуальна податкова консультація. Може хто знає де знайти в ЗІР. Шукала, не знайшла....
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1402
- З нами з: 23 серпня 2016, 11:48
- Дякував (ла): 840 разів
- Подякували: 586 разів
Не морочіть собі голову,все буде добре,я раніше десь коло 5 ПН відправив з 1 коп,поки не навчився виправляти розділ Аfin_o писав: ↑29 березня 2020, 23:44Щиро дякую! Тобто у контрагента з податковим кредитом проблем не буде? Можна нічого не виправляти? Так рознервувілась за цю 1 копійку. Нікчемна сума, але ці 3 млн. спокою не дають. Знайшла лист ДПІ що можна на 1 коп. не звертати уваги, але то індивідуальна податкова консультація. Може хто знає де знайти в ЗІР. Шукала, не знайшла....
-
- Знаток
- Повідомлень: 23
- З нами з: 04 липня 2018, 14:45
- Дякував (ла): 15 разів
- Подякували: 2 рази
Добрый день, подскажите пжл поставщик зарегистрировал НН с расхождением в 1 коп. по НДС и в 1 коп. по базе.
Т.е. счет на сумму 11000,00 (условно), НН на 10998,00 (и НДС не 1833,33, а 1833,32; база не 9166,67, а 9166,66). НН по оплате. Отгрузка в тот же день не на всю сумму.
Насколько критично?
Видела разъяснения, что расхождение 1-2 коп. не может причиной для непризнания НК. Но все же как на практике?
Или попросить поставщика исправить НН, тем более сроки пока позволяют.
Т.е. счет на сумму 11000,00 (условно), НН на 10998,00 (и НДС не 1833,33, а 1833,32; база не 9166,67, а 9166,66). НН по оплате. Отгрузка в тот же день не на всю сумму.
Насколько критично?
Видела разъяснения, что расхождение 1-2 коп. не может причиной для непризнания НК. Но все же как на практике?
Или попросить поставщика исправить НН, тем более сроки пока позволяют.
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1912
- З нами з: 06 липня 2017, 15:07
- Дякував (ла): 50 разів
- Подякували: 1298 разів
Я обычно прошу поставщика. Как правило, он переделывает. Как налоговая реагирует на практике на такие расхождения - не знаю.mironol писав: ↑27 квітня 2020, 16:45Добрый день, подскажите пжл поставщик зарегистрировал НН с расхождением в 1 коп. по НДС и в 1 коп. по базе.
Т.е. счет на сумму 11000,00 (условно), НН на 10998,00 (и НДС не 1833,33, а 1833,32; база не 9166,67, а 9166,66). НН по оплате. Отгрузка в тот же день не на всю сумму.
Насколько критично?
Видела разъяснения, что расхождение 1-2 коп. не может причиной для непризнания НК. Но все же как на практике?
Или попросить поставщика исправить НН, тем более сроки пока позволяют.
-
- Высший разум
- Повідомлень: 726
- З нами з: 05 травня 2016, 13:39
- Дякував (ла): 440 разів
- Подякували: 271 раз
Добрий вечір. Підскажіть будь ласка, в податковій накладній вказано в реквізитах назва платника податку вказано ФОП Іванов М.М. Мене цікавить чи є помилкою що вказано ФОП , а не просто ПІБ ?
-
- Светоч Мысли
- Повідомлень: 1729
- З нами з: 31 травня 2015, 13:16
- Дякував (ла): 399 разів
- Подякували: 905 разів
Ні
У листі від 21.05.2018 р. № 2231/6/99-99-15-03-02-15/ІПК податківці розглянули питання включення до податкового кредиту сум ПДВ за податковими накладними, у яких в полі "Постачальник (продавець)" крім назви особи (ПІБ фізичної особи - платника податку) зазначено додаткові символи (ФОП, СПД і т.і.).
Фіскали зазначили, що п.4 Порядку заповнення податкової накладної, затвердженого наказом Мінфіну від 31.12.2015 р. № 1307, встановлено, що реквізити заголовної частини податкової накладної, які містять цифрові значення (дата складання, порядковий номер, номер філії (структурного підрозділу)), не повинні містити жодних інших знаків та символів. При цьому Порядок № 1307 не містить обмежень щодо зазначення інших знаків та символів у текстовому полі "Постачальник (продавець)".
Отже, зазначення платником податку - фізичною особою при заповненні податкової накладної у полі "Постачальник (продавець)" додаткових символів (зокрема, ФОП, СПД, тощо) не може бути єдиною причиною для невизнання податкового кредиту за такою податковою накладною (у разі дотримання усіх інших правил, передбачених ПКУ для формування податкового кредиту).