Коригування ПН (частина 3️⃣)

[O'Rybka]

Добрий день!
Прошу поради, бо в такій ситуації вперше.
Зав'язка: у грудні 2020р. покупець (замовник) сплатив попередню оплату за продукцію (в асортименті), яку мав намір забирати частинами десь із березня 2021р. Йдеться про бетон різних марок і його доставка бетонорозмішувачем. Під отримані кошти згідно з узгодженим з покупцем асортиментом (кількістю і марками бетону та його доставкою) було зареєстровано податкову накладну. В березні 2021р. покупець поставив перед фактом, що марки бетону йому вже треба інші, а не ті, які він замовляв у грудні 2020р., і кількість теж інша. Щоб привести у відповідність грудневу податкову накладну до березневих документів, маю складати розрахунки коригування (не один!) поки що нульові. У березні було 10 таких відвантажень, на кожне з яких складалася видаткова накладна і акт наданих послуги (на доставку бетонорозмішувачем), до того ж є такі дні, коли відвантажень було 2 (відповідно за один день 2 видаткових накладні і 2 акти).
Питання:
1. Чи можна складати 4шт. РК однією датою (до 2 накладних і 2 актів) до однієї і тієї ж податкової накладної чи групувати (тобто сумувати) їх? Але як тоді бути зі зміною номенклатури (кожна накладна формує іншу кількість і назву продукції)?
2. Чи правильно я розумію, що на виході отримаю чималу кількість РК, але до кожного первинного документа (із певною кількістю продукції і датою відвантаження) і це буде правильно? Адже кожного разу (тобто різними датами) я коригуватиму лише частково, поступово зменшуючи кількість (і суму по ній) тієї позиції, що була зареєстрована у грудні.
Прошу поділитися думками. Перепрошую, якщо відволікаю вас своїми питаннями.

[Nelli-Nelli]

Добрий день!
Прошу поради, бо в такій ситуації вперше.
Зав'язка: у грудні 2020р. покупець (замовник) сплатив попередню оплату за продукцію (в асортименті), яку мав намір забирати частинами десь із березня 2021р. Йдеться про бетон різних марок і його доставка бетонорозмішувачем. Під отримані кошти згідно з узгодженим з покупцем асортиментом (кількістю і марками бетону та його доставкою) було зареєстровано податкову накладну. В березні 2021р. покупець поставив перед фактом, що марки бетону йому вже треба інші, а не ті, які він замовляв у грудні 2020р., і кількість теж інша. Щоб привести у відповідність грудневу податкову накладну до березневих документів, маю складати розрахунки коригування (не один!) поки що нульові. У березні було 10 таких відвантажень, на кожне з яких складалася видаткова накладна і акт наданих послуги (на доставку бетонорозмішувачем), до того ж є такі дні, коли відвантажень було 2 (відповідно за один день 2 видаткових накладні і 2 акти).
Питання:
1. Чи можна складати 4шт. РК однією датою (до 2 накладних і 2 актів) до однієї і тієї ж податкової накладної чи групувати (тобто сумувати) їх? Але як тоді бути зі зміною номенклатури (кожна накладна формує іншу кількість і назву продукції)?
2. Чи правильно я розумію, що на виході отримаю чималу кількість РК, але до кожного первинного документа (із певною кількістю продукції і датою відвантаження) і це буде правильно? Адже кожного разу (тобто різними датами) я коригуватиму лише частково, поступово зменшуючи кількість (і суму по ній) тієї позиції, що була зареєстрована у грудні.
Прошу поділитися думками. Перепрошую, якщо відволікаю вас своїми питаннями.

Якщо час дозволяє (відвантаження нового товару було після 15-го березня), я б підписала додаткову угоду на зміну номенклатури і тією б датою зробила Нульовий РК.

[O'Rybka]

Якщо час дозволяє (відвантаження нового товару було після 15-го березня), я б підписала додаткову угоду на зміну номенклатури і тією б датою зробила Нульовий РК.

Дякую за пораду. Проте, на онлайн-семінари лектори-консультанти казали, що додаткові угоди не створюють підстави для РК. Лише первинні документи (накладні, акти, платіжки). А договори та додаткові угоди до них це лише наміри.

[sergey8]

Доброго всім вечора!
Чи мав хтось досвід реєстрації РК до ПН за щоденними підсумками операцій за періоди 17-19 років, коли не заповнювалися графи кількості та ціни. Як це зробити у РК поточної версії? Дзвонив на гарячу лінію - сказали, так у ЗІРі є таке питання, але воно на розгляді (мабуть вже рік), слідкейте за оновленнями.
Буду дуже вдячний!

[marina11]

Спойлер

Добрий день!
Прошу поради, бо в такій ситуації вперше.
Зав'язка: у грудні 2020р. покупець (замовник) сплатив попередню оплату за продукцію (в асортименті), яку мав намір забирати частинами десь із березня 2021р. Йдеться про бетон різних марок і його доставка бетонорозмішувачем. Під отримані кошти згідно з узгодженим з покупцем асортиментом (кількістю і марками бетону та його доставкою) було зареєстровано податкову накладну. В березні 2021р. покупець поставив перед фактом, що марки бетону йому вже треба інші, а не ті, які він замовляв у грудні 2020р., і кількість теж інша. Щоб привести у відповідність грудневу податкову накладну до березневих документів, маю складати розрахунки коригування (не один!) поки що нульові. У березні було 10 таких відвантажень, на кожне з яких складалася видаткова накладна і акт наданих послуги (на доставку бетонорозмішувачем), до того ж є такі дні, коли відвантажень було 2 (відповідно за один день 2 видаткових накладні і 2 акти).
Питання:
1. Чи можна складати 4шт. РК однією датою (до 2 накладних і 2 актів) до однієї і тієї ж податкової накладної чи групувати (тобто сумувати) їх? Але як тоді бути зі зміною номенклатури (кожна накладна формує іншу кількість і назву продукції)?
2. Чи правильно я розумію, що на виході отримаю чималу кількість РК, але до кожного первинного документа (із певною кількістю продукції і датою відвантаження) і це буде правильно? Адже кожного разу (тобто різними датами) я коригуватиму лише частково, поступово зменшуючи кількість (і суму по ній) тієї позиції, що була зареєстрована у грудні.
Прошу поділитися думками. Перепрошую, якщо відволікаю вас своїми питаннями.

Якщо час дозволяє (відвантаження нового товару було після 15-го березня), я б підписала додаткову угоду на зміну номенклатури і тією б датою зробила Нульовий РК.

Ви можете зараз трішки схитрувати. Наприклад датою виписування першого акту зробити нульовий РК у якому змінити усі раніше вписані у ПН рядочки на ті, які потім фактично відвантажувалися. Ну от Ви так вирішили. Станом на перше відвантаження уся решта сплачених коштів - попередня оплата, і може бути виписана будь-якою прийнятною номенклатурою. У такому випадку необхідність складання подальших РК відпадає.

[AElena]

Доброго дня.
Подскажите как правильно.
Нашла ошибку в НН за февраль этого года, сумма 3200, надо 3300, на неплательщика.
Каким числом мне надо составлять РК?

[O'Rybka]

Доброго дня.
Подскажите как правильно.
Нашла ошибку в НН за февраль этого года, сумма 3200, надо 3300, на неплательщика.
Каким числом мне надо составлять РК?

Вважаю, щоб не було невчасної реєстрації (хоч і кажуть, що не штрафують, але ніхто не гарантує, що після карантину ДПС не згадає цей гріх - я надто сильно сумніваюся щодо їхньої амнезії), то дата РК має бути не раніше 16.03.2021р., аби встигнути до 15.04.2021р. зареєструвати в ЄРПН. На семінарах теж говорять складати датою виявлення помилки. Після реєстрації РК сплатити недоплачене зобов'язання зі штрафом і на наступний день після сплати подати уточнюючий розрахунок за лютий 2021р. Я би саме так і вчинила.

[STO Iryna]

Доброго дня.
Подскажите как правильно.
Нашла ошибку в НН за февраль этого года, сумма 3200, надо 3300, на неплательщика.
Каким числом мне надо составлять РК?

Вважаю, щоб не було невчасної реєстрації (хоч і кажуть, що не штрафують, але ніхто не гарантує, що після карантину ДПС не згадає цей гріх - я надто сильно сумніваюся щодо їхньої амнезії), то дата РК має бути не раніше 16.03.2021р., аби встигнути до 15.04.2021р. зареєструвати в ЄРПН. На семінарах теж говорять складати датою виявлення помилки. Після реєстрації РК сплатити недоплачене зобов'язання зі штрафом і на наступний день після сплати подати уточнюючий розрахунок за лютий 2021р. Я би саме так і вчинила.

Могу ошибаться, но мне кажется если РК делать 16,03, то мы ее и включаем в деку марта месяца, зачем тогда уточненку? Это если бы РК была минусовая на все 3200, а новую НН за фераль делали с опозданием регистрации на 3300, то да тогда уточняющий. Как же добавить в уточняющую за февраль, рк выписанную от 16.03?

[O'Rybka]

Якщо людина пише про РК, то, на мою думку, буде коригувати неправильно зареєстровану ПН у лютому 2021р. Отже зміняться зобов'язання лютого 2021р. І дата реєстрації РК В ЄРПН (для зобов'язання в даному випадку) не є приводом для включення його у березневу декларацію. От якби це був податковий кредит для покупця, то - так, включати лише у березневу декларацію.

[STO Iryna]

Якщо людина пише про РК, то, на мою думку, буде коригувати неправильно зареєстровану ПН у лютому 2021р. Отже зміняться зобов'язання лютого 2021р. І дата реєстрації РК В ЄРПН (для зобов'язання в даному випадку) не є приводом для включення його у березневу декларацію. От якби це був податковий кредит для покупця, то - так, включати лише у березневу декларацію.

если рк выписана февралем, а зарегистрирована в марте, то полностью с вами согласна. Я насколько поняла, то Рк выписана 16.03, а зарегестрирован будет до 15.04.