ФОРУМ №1 для бухгалтеров в Украине
https://buhgalter911.com/forum/
0% ставка неплатнико код 100...... код ставки 902halasky писав:придбала послуги міжнародно перевезення у не платника пдв,як виписати податкову замовнику платнику пдв,із кодом ставки 903 та кодом пільги?
чи 0%?
Маруся прочитала консультацію:Маруся10 писав:0% ставка неплатнико код 100...... код ставки 902halasky писав:придбала послуги міжнародно перевезення у не платника пдв,як виписати податкову замовнику платнику пдв,із кодом ставки 903 та кодом пільги?
чи 0%?
вам 902, 903 код это без ПДВ - могут быть простоиhalasky писав:Маруся прочитала консультацію:Маруся10 писав:0% ставка неплатнико код 100...... код ставки 902halasky писав:придбала послуги міжнародно перевезення у не платника пдв,як виписати податкову замовнику платнику пдв,із кодом ставки 903 та кодом пільги?
чи 0%?
А якщо експедитор придбаває послуги, які звільнені від обкладення ПДВ (пільговувані), не є об'єктом ПДВ або ж обкладаються ПДВ за ставкою 0 % – тоді при передачі їх замовникові повинен застосовуватися п. 189.4 ПК (оподаткування посередницьких операцій) і зберігатися такий самий порядок оподаткування – тобто пільга, не об'єкт або ставка 0 %.
я так зрозуміла якщо у купую міжнар перевезення у платника пдв,то ПН код ставки 902 -0%
якщо у не платнико-то це типу пільга 903 -не ПДВ
розясніть мені плз...#wall#
саме такjulia.shundiak1992 писав:Подскажите пож-та,если в налоговой накладной (ноябрь 2016) не верно указана цена на 0,04 коп,но при этом общая сумма и сумма ндс верны, дает ли право на налоговый кредит? Покупатель утверждает,что если в налоговой неправильная цена,то она считается неправильной и не дает право на налоговый кредит. И если я сделаю РК, то она должна включить эту налоговую только в текущем месяце. Если это так,то где это прописано? спасибо.
Спасибо, но сумма НДС у меня же не поменяется. РК нулевое. А исправление, которое описано выше, я так понимаю больше относится если бы менялся НДС ?Nadiy писав:саме такjulia.shundiak1992 писав:Подскажите пож-та,если в налоговой накладной (ноябрь 2016) не верно указана цена на 0,04 коп,но при этом общая сумма и сумма ндс верны, дает ли право на налоговый кредит? Покупатель утверждает,что если в налоговой неправильная цена,то она считается неправильной и не дает право на налоговый кредит. И если я сделаю РК, то она должна включить эту налоговую только в текущем месяце. Если это так,то где это прописано? спасибо.
Для виправлення кількості товару та його ціни складається розрахунок коригування, де як причина коригування вказується «Виправлення помилки».
Якщо виправлення помилки привело до збільшення податкових зобов'язань у постачальника та податкового кредиту в покупця, то реєструє такий розрахунок коригування постачальник. При цьому якщо постачальник виявив помилку після подання декларації за період складання «помилкової» податкової накладної, то для її виправлення він подає уточнюючий розрахунок. Покупець же відображає податковий кредит таким чином: відображає суму податку з першої податкової накладної (складеної на меншу суму ПДВ), а потім після складання продавцем виправляючого розрахунку коригування відображає суму із цього розрахунку коригування на дату його виписування (у разі своєчасної реєстрації розрахунку коригування) або на дату реєстрації (у разі несвоєчасної реєстрації розрахунку коригування).
Якщо виправлення помилки обернулося зменшенням податкових зобов'язань постачальника та податкового кредиту покупця, тоді розрахунок коригування реєструє покупець. Якщо постачальник виявив помилку після подання декларації за період складання «помилкової» податкової накладної, то для її виправлення він подає уточнюючий розрахунок. У випадку коли покупець відносить «помилкову» податкову накладну до податкового кредиту, для виправлення помилки він також подає уточнюючий розрахунок.
суть виправлення описаного вище в тому, що покупець може включити помилкову пн тільки після реєстрації ркjulia.shundiak1992 писав:Спасибо, но сумма НДС у меня же не поменяется. РК нулевое. А исправление, которое описано выше, я так понимаю больше относится если бы менялся НДС ?Nadiy писав:саме такjulia.shundiak1992 писав:Подскажите пож-та,если в налоговой накладной (ноябрь 2016) не верно указана цена на 0,04 коп,но при этом общая сумма и сумма ндс верны, дает ли право на налоговый кредит? Покупатель утверждает,что если в налоговой неправильная цена,то она считается неправильной и не дает право на налоговый кредит. И если я сделаю РК, то она должна включить эту налоговую только в текущем месяце. Если это так,то где это прописано? спасибо.
Для виправлення кількості товару та його ціни складається розрахунок коригування, де як причина коригування вказується «Виправлення помилки».
Якщо виправлення помилки привело до збільшення податкових зобов'язань у постачальника та податкового кредиту в покупця, то реєструє такий розрахунок коригування постачальник. При цьому якщо постачальник виявив помилку після подання декларації за період складання «помилкової» податкової накладної, то для її виправлення він подає уточнюючий розрахунок. Покупець же відображає податковий кредит таким чином: відображає суму податку з першої податкової накладної (складеної на меншу суму ПДВ), а потім після складання продавцем виправляючого розрахунку коригування відображає суму із цього розрахунку коригування на дату його виписування (у разі своєчасної реєстрації розрахунку коригування) або на дату реєстрації (у разі несвоєчасної реєстрації розрахунку коригування).
Якщо виправлення помилки обернулося зменшенням податкових зобов'язань постачальника та податкового кредиту покупця, тоді розрахунок коригування реєструє покупець. Якщо постачальник виявив помилку після подання декларації за період складання «помилкової» податкової накладної, то для її виправлення він подає уточнюючий розрахунок. У випадку коли покупець відносить «помилкову» податкову накладну до податкового кредиту, для виправлення помилки він також подає уточнюючий розрахунок.