2655 0034486744 J12010 03 1 00 0000003 1 09 20112655
Это не дата, это числовой код типа отчетного периода.
2655 0034486744 J12010 03 1 00 0000003 1 09 20112655
А вот тут можно поставить номер. Это № док-та в периоде, интервал 1-9999999.
Re: Регистрация НН в ЕРНН у импортера
Додано: 26 вересня 2011, 02:03
Любослава
То есть, можно поставить номер вручную, автоматом № НН не подтягивается.
Re: Регистрация НН в ЕРНН у импортера
Додано: 26 вересня 2011, 02:05
Popen
Elisa писав:То есть, можно поставить номер вручную, автоматом № НН не подтягивается.
Если вы делаете в "ОПЗ", то при сохранении НН, поставьте нужный момер в "номер док-та в периоде". А если в "1С", то, наверное, нужно просить программера.
Или после "1С" втягивать в "ОПЗ" и сохранять, как указано выше.
Re: Регистрация НН в ЕРНН у импортера
Додано: 27 вересня 2011, 02:41
ИринаК
ПН, отримана після реєстрації в Єдиному реєстрі у наступному періоді за періодом виписування, відображається у розділі IІ реєстру на дату її отримання
Яким чином у реєстрі виданих та отриманих податкових накладних і в податковій звітності з ПДВ відображається податкова накладна, яка отримана платником податку після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних у періоді, наступному за періодом її виписування? Номер категорії — 130, підкатегорії — 130.23.
Відповідно до п. 201.10 ст. 201 розд. V ПКУ від 2 грудня 2010 року №2755-VI, зі змінами та доповненнями, податкова накладна видається платником податку, який здійснює операції з постачання товарів/послуг, на вимогу покупця та є підставою для нарахування сум податку, що відносяться до податкового кредиту.
При здійсненні операцій з постачання товарів/послуг платник податку — продавець товарів/послуг зобов’язаний надати покупцю податкову накладну після реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних.
Реєстрація податкових накладних та/або розрахунків коригування до податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних здійснюється не пізніше двадцяти календарних днів, наступних за датою їх виписування.
Відсутність факту реєстрації платником податку — продавцем товарів/послуг податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та порушення порядку заповнення податкової накладної не дає права покупцю на включення сум ПДВ до податкового кредиту та не звільняє продавця від обов’язку включення суми ПДВ, зазначеної у податковій накладній, до суми податкових зобов’язань за відповідний звітний період.
Згідно з пп. 9.2 п. 9 Порядку ведення реєстру виданих та отриманих податкових накладних, затвердженого наказом ДПАУ від 24.12.10 р. №1002, який зареєстровано у Міністерстві юстиції України 29 грудня 2010 р. за №1402/18697, отримані податкові накладні, відображаються у реєстрі виданих та отриманих податкових накладних датою отримання зазначених документів.
Отже, податкова накладна, отримана платником податку після її реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних у періоді, наступному за періодом виписування, відображається у розділі IІ реєстру виданих та отриманих податкових накладних на дату її отримання. Податковий кредит, сформований на підставі такої податкової накладної, декларується у рядку 10.1 податкової декларації з ПДВ та відповідно розшифровується у розділі II додатка 5 «Розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» до податкової декларації з ПДВ із зазначенням періоду виписування.
Інформаційно-довідковий департамент ДПС України