Buhgalter911

manro писав:Добрый день. В ноябре 2015 г был зарегистрирована НН с нарушением срока. Сейчас налоговая прислала нам штраф. Не прошли ли сроки штрафов , должны мы оплачивать штраф?

граничні строки застосування штрафних санкцій до платників податків відповідають строкам давності для нарахування податкових зобов’язань, визначеним ст. 102ПКУ — 1095 днів (п. 114.1 ПКУ). Якщо протягом зазначеного строку контролюючий орган не визначить суму штрафу, платник податків вважається вільним від такого грошового зобов’язання (п. 102.1 ПКУ). Тож, поки не спливе 1095 днів, податківці вправі прийняти рішення про нарахування штрафу

День добрый, объясните как новенькой, первый раз сталкиваюсь. В связи с перебоями с сертификатами не зарегистрированны НН за 3 последние дня января. Не факт что до 20 февраля я их сделаю. Допустим 20 февраля я подам декларацию без 3 дней (хочу ножками на флешке в налоговую отвезти). И допустим числа 25 я доделаю эти НН, тогда я подаю уточнёнку за январь? 3% я не насчитываю?

JaneR писав:День добрый, объясните как новенькой, первый раз сталкиваюсь. В связи с перебоями с сертификатами не зарегистрированны НН за 3 последние дня января. Не факт что до 20 февраля я их сделаю. Допустим 20 февраля я подам декларацию без 3 дней (хочу ножками на флешке в налоговую отвезти). И допустим числа 25 я доделаю эти НН, тогда я подаю уточнёнку за январь? 3% я не насчитываю?

Незарегистрированные н/н Вы включаете в декларацию сразу. Потом регистрируете н/н, Будет штраф за несвоевременную регистрацию и недовольство ваших покупателей.

Покупець помилково оплатив двічі рахунок 18.11.2016 та 22.11.2016р.
МИ, помилково, не створили ПН на другу оплату.
Зараз створюю ПН на другу оплату, реєструю і подаю уточнюючу по ПДВ за 11.2016р., де в мене збільшується ПЗ
В результаті сплачую штраф 3 % від недонарахованого ПЗ
все правильно?

Чи як можна уникнути створення податкової накладної???

Снежынка писав: Покупець помилково оплатив двічі рахунок 18.11.2016 та 22.11.2016р.
МИ, помилково, не створили ПН на другу оплату.
Зараз створюю ПН на другу оплату, реєструю і подаю уточнюючу по ПДВ за 11.2016р., де в мене збільшується ПЗ
В результаті сплачую штраф 3 % від недонарахованого ПЗ
все правильно?

Чи як можна уникнути створення податкової накладної???

если делать правильно, то ваш алгоритм расписан правильно, а если "уникнути створення податкової накладної", то можно попросить покупателя написать вам письмо об уточнении платежа и принять от них вторую оплату как возвратную фин.помощь, тогда ндс по второй оплате не будет, но не факт что это понравится покупателю, обсудите с ними варианты.

Добрый день.
Такая ситуация, поставщик за декабрь, не вовремя зарегистрировал НН. Регистрация прошла в январе 2017г. Но, Эти НН попали в декларацию за декабрь (случайно забыли).
Позвонили с налоговой попросили, подать уточненку. НДС к оплате и штрафа нет, т.к. с.21 отображена. Уточненку подала февралем, с.21 сохраняется. но, инспектор говорит, чтоб в январе в с.21 показать уже за минусом НДСа , по просроченным НН.
В разъяснениях написано , что: Помилки в «перехідному» мінусі (ряд. 21):
— якщо помилка ще не встигла вплинути на розрахунки з бюджетом (помилки, допущені при декларуванні від’ємного значення в ряд. 21), то в цьому випадку достатньо подати один УР за період, в якому допущена помилка. Значення гр. 6 ряд. 21 (з «+» або «-») УР переносять до ряд. 16.2 декларації за той звітний період, в якому подано УР ( п. 5 розд. VI Порядку № 21). При цьому не забудьте в окремому полі («Дата/Номер/Сума, грн») заключної частини декларації вказати дані про УР (див. виноску «*» до ряд. 16.2);

ЧТо и как делать? Мне не совсем понятно, о чем говорит инспектор?

Марина *** писав:Добрый день.
Такая ситуация, поставщик за декабрь, не вовремя зарегистрировал НН. Регистрация прошла в январе 2017г. Но, Эти НН попали в декларацию за декабрь (случайно забыли).
Позвонили с налоговой попросили, подать уточненку. НДС к оплате и штрафа нет, т.к. с.21 отображена. Уточненку подала февралем, с.21 сохраняется. но, инспектор говорит, чтоб в январе в с.21 показать уже за минусом НДСа , по просроченным НН.
В разъяснениях написано , что: Помилки в «перехідному» мінусі (ряд. 21):
— якщо помилка ще не встигла вплинути на розрахунки з бюджетом (помилки, допущені при декларуванні від’ємного значення в ряд. 21), то в цьому випадку достатньо подати один УР за період, в якому допущена помилка. Значення гр. 6 ряд. 21 (з «+» або «-») УР переносять до ряд. 16.2 декларації за той звітний період, в якому подано УР ( п. 5 розд. VI Порядку № 21). При цьому не забудьте в окремому полі («Дата/Номер/Сума, грн») заключної частини декларації вказати дані про УР (див. виноску «*» до ряд. 16.2);

ЧТо и как делать? Мне не совсем понятно, о чем говорит инспектор?

в декларацію за січень в рядок 16.1 переносите уточнене значення рядка 21 за грудень( графа 5 поданого вами УР)

Nadiy писав:

Марина *** писав:Добрый день.
Такая ситуация, поставщик за декабрь, не вовремя зарегистрировал НН. Регистрация прошла в январе 2017г. Но, Эти НН попали в декларацию за декабрь (случайно забыли).
Позвонили с налоговой попросили, подать уточненку. НДС к оплате и штрафа нет, т.к. с.21 отображена. Уточненку подала февралем, с.21 сохраняется. но, инспектор говорит, чтоб в январе в с.21 показать уже за минусом НДСа , по просроченным НН.
В разъяснениях написано , что: Помилки в «перехідному» мінусі (ряд. 21):
— якщо помилка ще не встигла вплинути на розрахунки з бюджетом (помилки, допущені при декларуванні від’ємного значення в ряд. 21), то в цьому випадку достатньо подати один УР за період, в якому допущена помилка. Значення гр. 6 ряд. 21 (з «+» або «-») УР переносять до ряд. 16.2 декларації за той звітний період, в якому подано УР ( п. 5 розд. VI Порядку № 21). При цьому не забудьте в окремому полі («Дата/Номер/Сума, грн») заключної частини декларації вказати дані про УР (див. виноску «*» до ряд. 16.2);

ЧТо и как делать? Мне не совсем понятно, о чем говорит инспектор?

в декларацію за січень в рядок 16.1 переносите уточнене значення рядка 21 за грудень( графа 5 поданого вами УР)

А НН (просрочены) включать в кредит в январе ?

Марина *** писав:

Nadiy писав:

Марина *** писав:Добрый день.
Такая ситуация, поставщик за декабрь, не вовремя зарегистрировал НН. Регистрация прошла в январе 2017г. Но, Эти НН попали в декларацию за декабрь (случайно забыли).
Позвонили с налоговой попросили, подать уточненку. НДС к оплате и штрафа нет, т.к. с.21 отображена. Уточненку подала февралем, с.21 сохраняется. но, инспектор говорит, чтоб в январе в с.21 показать уже за минусом НДСа , по просроченным НН.
В разъяснениях написано , что: Помилки в «перехідному» мінусі (ряд. 21):
— якщо помилка ще не встигла вплинути на розрахунки з бюджетом (помилки, допущені при декларуванні від’ємного значення в ряд. 21), то в цьому випадку достатньо подати один УР за період, в якому допущена помилка. Значення гр. 6 ряд. 21 (з «+» або «-») УР переносять до ряд. 16.2 декларації за той звітний період, в якому подано УР ( п. 5 розд. VI Порядку № 21). При цьому не забудьте в окремому полі («Дата/Номер/Сума, грн») заключної частини декларації вказати дані про УР (див. виноску «*» до ряд. 16.2);

ЧТо и как делать? Мне не совсем понятно, о чем говорит инспектор?

в декларацію за січень в рядок 16.1 переносите уточнене значення рядка 21 за грудень( графа 5 поданого вами УР)

А НН (просрочены) включать в кредит в январе ?

так, включаєте

Nadiy писав:

Марина *** писав:

Nadiy писав: в декларацію за січень в рядок 16.1 переносите уточнене значення рядка 21 за грудень( графа 5 поданого вами УР)

А НН (просрочены) включать в кредит в январе ?

так, включаєте

Тод, ще таке запитання до Вас:
за грудень, вже ми, випадково, забули зареєструвати свою ПН. Зареєстрували у лютому, уточнюючий подали також у лютому., (маємо р.21 - йде на зменшення).
Коли, маємо показати, зменшення р.21 у січні також? Чи лютий, коли подано УР.?