Buhgalter911

Irina111 писав:Добрый день.
Подскажите в какой месяц включать РК.???
Мы поставщики. Покупатель вернул товар. Создали РК
дата РК - 06.04.2018
Отправлено покупателю - 17.04.2018
Доставлено покупателю - 04.05.2018
Зарегистрировано - 15.05.2018

РК как и НН если нарушены сроки регистрации, включается в месяце регистрации.

Лебедь писав:

Скрытый текст

iryna1820 писав:

Лебедь писав: конечно можете.

подскажите, пожалуйста, возможен ли такой вариант увеличения налогового кредита в УР (который есть в запасе), показав одну налоговую с минусом (которая уже была включена) и добавить другую на большую сумму?
просто суммы в накладных большие и не находится подходящей

Я так игралась с налоговым кредитом. Переносила с одного месяца на другой. И по тем НН по которым первичные документы по первому событию проведены по месяцу НН, но НН не успели включить. Штраф нам не нужен#blush# [/quote]

прошу прощения, это означает, что можно? ))

Aлсу писав:

Popen писав:

Irina111 писав:Добрый день.
Подскажите в какой месяц включать РК.???
Мы поставщики. Покупатель вернул товар. Создали РК
дата РК - 06.04.2018
Отправлено покупателю - 17.04.2018
Доставлено покупателю - 04.05.2018
Зарегистрировано - 15.05.2018

Поставщик учитывает -РК только в месяце регистрации (-НО), а Покупатель - в месяце выписки независимо от факта регистрации (-НК)

т. е все РК выписанные в апреле но зарегины до 15 мая включаем в мае (мы поставщики) а где это можно почитать?#clamping#

ст. 192.1.1. НКУ и Інформаційно-довідковий департамент Державної фіскальної служби України за 14.02.17 :Отже, у випадку повернення покупцем - платником ПДВ товарів/послуг постачальнику, або при поверненні постачальником покупцю суми попередньої оплати за товари/послуги, придбання товарів/послуг фактично не відбувається, а тому такий покупець - платник ПДВ має здійснити коригування сум податкового кредиту, сформованого при придбанні товарів/послуг, за результатами податкового періоду, в якому відбулося таке повернення. Коригування податкового кредиту здійснюється незалежно від факту отримання розрахунку коригування до податкової накладної. и за 01.03.17 :Постачальник має право зменшити суму податкових зобов'язань лише після реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної.
Оскільки розрахунок коригування до податкової накладної не зареєстрований в ЄРПН, то підстави для зменшення податкових зобов'язань у постачальника (продавця) відсутні.

Aлсу писав:

Скрытый текст

Лебедь писав:

Aлсу писав: т. е все РК выписанные в апреле но зарегины до 15 мая включаем в мае (мы поставщики) а где это можно почитать?#clamping#

[/spoiler]
ст. 192.1.1. НКУ и Інформаційно-довідковий департамент Державної фіскальної служби України за 14.02.17 :Отже, у випадку повернення покупцем - платником ПДВ товарів/послуг постачальнику, або при поверненні постачальником покупцю суми попередньої оплати за товари/послуги, придбання товарів/послуг фактично не відбувається, а тому такий покупець - платник ПДВ має здійснити коригування сум податкового кредиту, сформованого при придбанні товарів/послуг, за результатами податкового періоду, в якому відбулося таке повернення. Коригування податкового кредиту здійснюється незалежно від факту отримання розрахунку коригування до податкової накладної. и за 01.03.17 :Постачальник має право зменшити суму податкових зобов'язань лише після реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної.
Оскільки розрахунок коригування до податкової накладної не зареєстрований в ЄРПН, то підстави для зменшення податкових зобов'язань у постачальника (продавця) відсутні.

А ничего что у меня и покупателем будет "рвать" НО и НК?. У нас то РК выписаны24,25, 27 апреля а зарегины 03.05.2018

если рк зарегистрированы по срокам регистрации и покупатель, и продавец включают в месяце составления РК.

iryna1820 писав:

Лебедь писав:

Скрытый текст

iryna1820 писав:

подскажите, пожалуйста, возможен ли такой вариант увеличения налогового кредита в УР (который есть в запасе), показав одну налоговую с минусом (которая уже была включена) и добавить другую на большую сумму?
просто суммы в накладных большие и не находится подходящей

Я так игралась с налоговым кредитом. Переносила с одного месяца на другой. И по тем НН по которым первичные документы по первому событию проведены по месяцу НН, но НН не успели включить. Штраф нам не нужен#blush#

прошу прощения, это означает, что можно? ))[/quote]
Нигде налоговая не написала , что можно. Им же нужны штрафы и обязательства в бюджет. Но нигде не запрещено исправлять ошибки. Есть только консультация ГФС. Враховуючи зазначене, якщо платник ПДВ у періоді виникнення права на податковий кредит помилково не включив до складу податкового кредиту суму ПДВ, зазначену у податковій накладній, то таку суму ПДВ він може включити або до складу податкового кредиту будь-якого звітного періоду протягом терміну, визначеного пунктом 198.6 статті 198 ПКУ, або до складу податкового кредиту звітного періоду, в якому своєчасно зареєстровану податкову накладну було складено, шляхом подання за такий звітний період уточнюючого розрахунку (з урахуванням строків давності, передбачених статтею 102 ПКУ).

[

Скрытый текст

quote=Aлсу]

Лебедь писав:

Aлсу писав:

Скрытый текст

Лебедь писав:

ст. 192.1.1. НКУ и Інформаційно-довідковий департамент Державної фіскальної служби України за 14.02.17 :Отже, у випадку повернення покупцем - платником ПДВ товарів/послуг постачальнику, або при поверненні постачальником покупцю суми попередньої оплати за товари/послуги, придбання товарів/послуг фактично не відбувається, а тому такий покупець - платник ПДВ має здійснити коригування сум податкового кредиту, сформованого при придбанні товарів/послуг, за результатами податкового періоду, в якому відбулося таке повернення. Коригування податкового кредиту здійснюється незалежно від факту отримання розрахунку коригування до податкової накладної. и за 01.03.17 :Постачальник має право зменшити суму податкових зобов'язань лише після реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної.
Оскільки розрахунок коригування до податкової накладної не зареєстрований в ЄРПН, то підстави для зменшення податкових зобов'язань у постачальника (продавця) відсутні.

А ничего что у меня и покупателем будет "рвать" НО и НК?. У нас то РК выписаны24,25, 27 апреля а зарегины 03.05.2018

[/quote]
если рк зарегистрированы по срокам регистрации и покупатель, и продавец включают в месяце составления РК.[/quote]
[/spoiler]
Т. е если все в срок до 15 числа то включает и продавец и покупатель апрелем???
Тогда не пойму почему выше пишут что регят 15.05.2018 и не включают в апрель....[/quote] Из консультации ГФС. "Суми податку, сплачені (нараховані) у зв'язку з придбанням товарів/послуг, зазначені в податкових накладних / розрахунках коригування до таких податкових накладних, зареєстрованих в ЄРПН з порушенням строку реєстрації, включаються до податкового кредиту за звітний податковий період, в якому зареєстровано податкові накладні / розрахунки коригування до таких податкових накладних в ЄРПН, але не пізніше ніж через 1095 календарних днів з дати складення податкових накладних / розрахунків коригування до таких податкових накладних, у тому числі для платників податку, які застосовують касовий метод." п. 198.6
Каждый для себя решает включать или нет.

Скрытый текст

Aлсу писав:

Лебедь писав:

Aлсу писав:

Скрытый текст

[/spoiler]
ст. 192.1.1. НКУ и Інформаційно-довідковий департамент Державної фіскальної служби України за 14.02.17 :Отже, у випадку повернення покупцем - платником ПДВ товарів/послуг постачальнику, або при поверненні постачальником покупцю суми попередньої оплати за товари/послуги, придбання товарів/послуг фактично не відбувається, а тому такий покупець - платник ПДВ має здійснити коригування сум податкового кредиту, сформованого при придбанні товарів/послуг, за результатами податкового періоду, в якому відбулося таке повернення. Коригування податкового кредиту здійснюється незалежно від факту отримання розрахунку коригування до податкової накладної. и за 01.03.17 :Постачальник має право зменшити суму податкових зобов'язань лише після реєстрації в ЄРПН розрахунку коригування до податкової накладної.
Оскільки розрахунок коригування до податкової накладної не зареєстрований в ЄРПН, то підстави для зменшення податкових зобов'язань у постачальника (продавця) відсутні.

А ничего что у меня и покупателем будет "рвать" НО и НК?. У нас то РК выписаны24,25, 27 апреля а зарегины 03.05.2018

если рк зарегистрированы по срокам регистрации и покупатель, и продавец включают в месяце составления РК.

Т. е если все в срок до 15 числа то включает и продавец и покупатель апрелем???
Тогда не пойму почему выше пишут что регят 15.05.2018 и не включают в апрель....

Выше писали о РК с датой 06.04.18, он должен быть зарегистрирован до 30.04, а зарегистрировали 15.05 ,т.е с опозданием, поэтому и включать в май. (хотя сейчас так все напутано с РК, с даты отправки 15 дн итд)

Добрый день! Подскажите какой тип причины указать при изменении единиц измерения, были неправильно указаны в НН, и нулевую корректировку можно выписывать, в любой день? когда обнаружил ошибку, или лучше сделать датой НН 30.04, штраф на нулевую корректировку не накладывается?

DTB писав:Добрый день! Подскажите какой тип причины указать при изменении единиц измерения, были неправильно указаны в НН, и нулевую корректировку можно выписывать, в любой день? когда обнаружил ошибку, или лучше сделать датой НН 30.04, штраф на нулевую корректировку не накладывается?

"Зміна номенклатури" - те шо було все мінусуєте, новий рядок з правильними од.виміру додаєте
Можна РК робити датою виявлення помилки

sim писав:

Natamonton писав:

Лебедь писав: по разъяснениям налоговой такой ти причины указывается если к нн уже были корректировки, и они были неверно заполнены. "Якщо після складання і реєстрації в ЄРПН податкової накладної в результаті послідуючих коригувань платником коригування ціни відображалось у графі 8 РК (замість рядка 9 РК) або коригування кількості здійснювалось у графі 10 РК (замість графи 7) та в результаті таких коригувань кількість або обсяг дорівнюють нулю, то з метою виправлення помилок, допущених при здійсненні такого коригування, платнику необхідно скласти розрахунок коригування до податкової накладної, за допомогою якого виправити такі помилки"

У меня такая же ситуация. Звонила в налоговую, он не имеют ответа на этот вопрос. Вам удалось зарегистрировать РК?

А почему не "Повернення товару або аваносвих платежів"?Это полный возврат товара?

Потому что количество товара в итоговой накладной, не заполняется только обсяги постачання