Buhgalter911

Добрый день всем, подскажите пожайлуста, получили товар перевозчик нерезидент. Услуги оказаны по таможеной территории Украины и за территорией, мне нужно начислять обязательства и на каком этапе (на территориии, за территорией или на всю суму услуги )? Ничего не пойму разные консультации, а у нас это разовая услуга, раньше небыло. Помогите пожайлуста.#wall#

Да, НО нужно начислять, но только на перевозку по территории Украины. Просите перевозчика разбивать вам акт на две строки (на таможенной территории Украины и за ее пределами). В декларации эту сумму ставите в стр.7, выписываете НН, уплачиваете НДС в бюджет, а в следующем месяце на основании Вашей НН - в стр. 12.4 Декларации как НК.

Скажите, а имеем ли право включать выписанную нами НН как налоговый агент в НК (каким нормативным документом это предусмотрено), и почему в следующем месяце?

Evgen писав:Скажите, а имеем ли право включать выписанную нами НН как налоговый агент в НК (каким нормативным документом это предусмотрено), и почему в следующем месяце?

-- НКУ ст.190, 198.2, ст.208 о след.мес. - ст.201.12