Buhgalter911

maklen писав:Так с минусом у меня деку не примут....Это точно...У нас с этим очень строго.Заставят переделывать...однозначно.Ответьте,пожалуйста,не будет ли нарушением,если я не буду проводить нн (НК на предоплату),если нн была зарегистрирована в ЕРНН?Спасибо.

не будет нарушением

maklen писав:Так с минусом у меня деку не примут....Это точно...У нас с этим очень строго.Заставят переделывать...однозначно.Ответьте,пожалуйста,не будет ли нарушением,если я не буду проводить нн (НК на предоплату),если нн была зарегистрирована в ЕРНН?Спасибо.

Если следовать букве закона, то покупатель должен отразить налоговый кредит одновременно с отражением налогового обязательства продавцом. Но у Вас также есть 365 дней для отражения в реестре и декларации не включенных налоговых накладных.

maklen писав:А что делать если НК больше чем НО в связи с этой предоплатой?Можно не проводить нн на предоплату,если они были зарегистрированы в ЕРНН?

своє податкове зобов*язання ви в ніякомі разі не маєте права не включити в деку того місяця, в якому воно виникло. А кредит можете розділити на декілька місяців, якщо боїтеся показати мінус.

Всем добрый вечер. Помогите, мы в этом месяце получили 2 авансовых платежа и из-за них у нас к уплате ну очень большая сумма(директору это ненравится, хотя он договаривался с клиентом об авансе) Что теперь делать незнаю.

Macja26 писав:Всем добрый вечер. Помогите, мы в этом месяце получили 2 авансовых платежа и из-за них у нас к уплате ну очень большая сумма(директору это ненравится, хотя он договаривался с клиентом об авансе) Что теперь делать незнаю.

А тут двух мнений быть не может: не хотите платить налоги - возвращайте авансы.#dirol#

Мы им в начале мая работы выполнили, они оплатили за 4дня до выполнения работ. а ндс лезит что волосы дыбом становятся((( мы просто сдаем первую НДСКУ за 1,5мес.

Коллеги, хочется услышать ваши мнения по следующему вопросу:
Есть некий договор поставки товара между двумя предприятиями - плательщиками НДС. Условия оплаты - отсрочка платежа с оговоркой, что по согласованию сторон, покупатель может осуществлять предоплату по выставленным счетам-фактурам. По факту - у покупателя долг перед поставщиком на условную сумму 10тыс.грн. Покупатель перечисляет деньги поставщику, условно 5тыс.грн. 27.04.12 и в назначении платежа указывает "оплата за товар за договором". Платеж зачисляется в счет погашения задолженности. 10.05.12г. покупатель пишет письмо об уточнении назначения платежа и указывает, что это предоплата. Может ли поставщик выписать НН 10.05.12г. на основании этого письма? Меня интересует именно возможность выписки НН по письму, о других вариантах выхода из ситуации я знаю. И еще, если такая же ситуация происходит в одном отчетном периоде, можно ли выписать НН не по дате оплаты, а по письму?
Заранее всем спасибо.

Evelina писав:Коллеги, хочется услышать ваши мнения по следующему вопросу:
Есть некий договор поставки товара между двумя предприятиями - плательщиками НДС. Условия оплаты - отсрочка платежа с оговоркой, что по согласованию сторон, покупатель может осуществлять предоплату по выставленным счетам-фактурам. По факту - у покупателя долг перед поставщиком на условную сумму 10тыс.грн. Покупатель перечисляет деньги поставщику, условно 5тыс.грн. 27.04.12 и в назначении платежа указывает "оплата за товар за договором". Платеж зачисляется в счет погашения задолженности. 10.05.12г. покупатель пишет письмо об уточнении назначения платежа и указывает, что это предоплата. Может ли поставщик выписать НН 10.05.12г. на основании этого письма? Меня интересует именно возможность выписки НН по письму, о других вариантах выхода из ситуации я знаю. И еще, если такая же ситуация происходит в одном отчетном периоде, можно ли выписать НН не по дате оплаты, а по письму?
Заранее всем спасибо.

Никакие письма или аудио-видео материалы не могут быть основанием для изменения незыблемого правила (по НКУ): НН выписывается по 1-му событию: оплата/отгрузка. В платежке - "за товар" (и ни слова о предоплате), значит, по этому товару НН уже была выписана.

Я бы отказал Покупателю, мотивируя, мол, думать нужно не потом (тем более, в следующем периоде), а при оформлении платежки (текста "назначение платежа"). Факта согласования сторон, полагаю, не было, т.к. не была выставлена счет-фактура на предоплату.

Evelina писав:Коллеги, хочется услышать ваши мнения по следующему вопросу:
Есть некий договор поставки товара между двумя предприятиями - плательщиками НДС. Условия оплаты - отсрочка платежа с оговоркой, что по согласованию сторон, покупатель может осуществлять предоплату по выставленным счетам-фактурам. По факту - у покупателя долг перед поставщиком на условную сумму 10тыс.грн. Покупатель перечисляет деньги поставщику, условно 5тыс.грн. 27.04.12 и в назначении платежа указывает "оплата за товар за договором". Платеж зачисляется в счет погашения задолженности. 10.05.12г. покупатель пишет письмо об уточнении назначения платежа и указывает, что это предоплата. Может ли поставщик выписать НН 10.05.12г. на основании этого письма? Меня интересует именно возможность выписки НН по письму, о других вариантах выхода из ситуации я знаю. И еще, если такая же ситуация происходит в одном отчетном периоде, можно ли выписать НН не по дате оплаты, а по письму?
Заранее всем спасибо.

Могу высказать только свое мнение, т.к в нормативной базе таких разъяснений не встречала и ссылки дать не могу.

1. Поставщик может выписать НН по этому письму, и именно датой письма. Первоначально поступивщие деньги были зачислены в счет погашения задолженности, поэтому по платежу не возникало НО (Это было второе событие). После получения письма, т.е. 10.05.2012 эти деньги становятся предоплатой по другой сделке и возникают НО (первое событие). Раньше я сделала бы так не раздумывая. Да и сейчас для поставщика проблем не будет, ведь он увеличит свои НО.

2. Вот на месте покупателя я была бы поосторожнее. Увеличение НК при существующей задолженности. Это было нормально, если бы изначально в платежке было указано правильно назначение платежа. А при всех этих заменах, думаю у налоговой будет соблазн лишить покупателя НК (учитывая , что сейчас это очень популярное мероприятие)

Добрый день! Ситуация такая - товар был отгружен в марте, возврат части товара - в мае. В мае же и возник долг за нами (мы - Поставщик) - оплата услуг "съела" всю сумму, которую мы должны были получить от них за товар. Можно ли выписать на сумму долга НН, рассматривая его как аванс за товар?