Buhgalter911

Возможно тема была, не нашла, а вопрос срочный. Так что заранее прошу прощения за возможные дубли.
Нужно доказать, что на ошибочно перечисленную сумму налоговая не выписывается. Платеж последним днем апреля, возврат - первым рабочим днем мая. Сумма не маленькая, я такое налоговое обязательство себе совсем не хочу ((
Но и ссориться с покупателем нельзя.

В общем на что сослаться, чтобы доказать 100%-но??

irainmost писав: Возможно тема была, не нашла, а вопрос срочный. Так что заранее прошу прощения за возможные дубли.
Нужно доказать, что на ошибочно перечисленную сумму налоговая не выписывается. Платеж последним днем апреля, возврат - первым рабочим днем мая. Сумма не маленькая, я такое налоговое обязательство себе совсем не хочу ((
Но и ссориться с покупателем нельзя.

В общем на что сослаться, чтобы доказать 100%-но??

ну а что вы им выписывать в налоговой будете? Если не было договоренности (не выписан счет и т.д.) о какой налоговой может идти речь? естественно бухгалтер протупил и сейчас будет требовать нн, прикрывая свою попу.....ничего не выписывайте!

счет был, но поставки по нему не предвиделось, они его случайно оплатили

irainmost писав:счет был, но поставки по нему не предвиделось, они его случайно оплатили

тогда надо выписывать

и выложить 20 тысяч НДСа? прикольно
это как вместе с заявлением об вольнении выписывать? ((

якщо були кошти невірно перераховані, то мав бути лист від них і ви б їм ці кощти повернули протягом . у цьому випадку ПН не виписується, це обговорювалось на форумі багато разів, пошукайте. для початку ще це: http://www.vobu.com.ua/rus/news/view/12340

Чи підлягають оподаткуванню ПДВ помилково зараховані кошти на розрахунковий рахунок платника ПДВ та в який термін необхідно повернути ці кошти?
Відповідь:

Повна:
Відповідно до п.35.1 ст. 35 Закону України від 5 квітня 2001 року №2346-III „Про платіжні системи та переказ коштів в Україні” із змінами та доповненнями (далі – Закон №2346) неналежний отримувач зобов’язаний протягом трьох робочих днів від дати надходження повідомлення банку-порушника про здійснення помилкового переказу ініціювати переказ еквівалентної суми коштів банку-порушнику, за умови отримання повідомлення цього банку про здійснення помилкового переказу.
Пунктом 35.2 ст. 35 Закону №2346 визначено, що у разі своєчасного повідомлення банком-порушником неналежного отримувача про здійснення помилкового переказу та порушення неналежним отримувачем строку, встановленого п. 35.1 цієї статті, неналежний отримувач має повернути суму переказу, а також сплатити банку-порушнику пеню в розмірі 0,1 відсотка цієї суми за кожний день починаючи від дати завершення помилкового переказу до дня повернення коштів включно, яка не може перевищувати 10 відсотків суми переказу.
При цьому, згідно із п.35.3 ст.35 Закону №2346 спори між банком-порушником та неналежним отримувачем щодо помилкового переказу розглядаються у судовому порядку.
Оскільки об’єктом оподаткування ПДВ, відповідно до пп.„а” та пп.„б” пп.185.1 ст.185 р.V Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року №2755-VI із змінами і доповненнями, є операції платників податку з постачання товарів та послуг, місце постачання яких розташоване на митній території України, відповідно до статті 186 цього Кодексу, то кошти, що не пов’язані з такими взаємовідносинами між суб’єктами господарювання та які повернуто в належні терміни, не підпадають під об’єкт оподаткування.
За наявності договірних відносин на предмет поставки товарів, надання послуг податкові зобов’язання нараховуються відповідно до ст.187 ПКУ.

irainmost писав:и выложить 20 тысяч НДСа? прикольно
это как вместе с заявлением об вольнении выписывать? ((

А вы могли как то реально повлиять на действия покупателя? Когда счет выписывали все знали, что он не для оплаты? За что вас то наказывать?

Agatha писав:кошти, що не пов’язані з такими взаємовідносинами між суб’єктами господарювання та які повернуто в належні терміни, не підпадають під об’єкт оподаткування.

А если не вовремя, то они перестают быть ошибочными?

Я так понимаю, если клиент требует НН - письмо он явно не собирается писать