Buhgalter911

Подскажите, пожалуйста, как правильно отбразить в реестре НН в декларации по НДС налоговые накладные, полученные в предыдущие месяцы, но не включеные в налоговый кредит ранее. Дело в том, что в связи с экспортом было отрицательное значение налога, потом несколько месяцев не было деятельности, и чтобы не "нарываться" новые налоговые накладные, дающие право на кредит не включались в декларации. Сейчас есть возможность включить эти накладные, 365 дней еще не прошло, вот и хочу успеть. Как правильно указать дату получения накладной? реальную (т.е. месяц, когда накладная была получена фактически) или месяц, за который подается декларация?

В реестр заносите:
дата отримання (гр.2) - дата того месяца, в котором включаете эту НН в деку.
дата виписки (гр.3)- та дата, которая стоит в налоговой накладной.
В Дод.5 такая НН будет занесена в общем порядке, в гр.3 период выписки = дате выписки НН.

Т.е. я ставлю любую дату месяца, в котором включаю НН? правильно? Еще раз благодарю за ответ

Да, любую дату того месяца, в котором включаете НН в деку.

Еще раз огромное спасибо и с праздникам Св. Николая! Всего наилучшего. Пусть Св. Николай помогает Вам во всем:)

Бюгюльмэ писав:Да, любую дату того месяца, в котором включаете НН в деку.

Я еще регистрирую их в Журнале входящей корреспонденции.

На всякий случай на самой накладной сзади например пишу "Фатично отримана хх.хх.хх." + ФИО бухалтера +подпись+ печать ставлю и номер регистрации по входящей корреспонденции совпадающий с номером в журнале регистрации входящей корреспонденции.

365 дней по НКУ! вот и считайте...

Да все дело в том, что получала я их во-время, а не включала по другой причине. Поэтому и спрашиваю.

Mash Masha писав:Да все дело в том, что получала я их во-время, а не включала по другой причине. Поэтому и спрашиваю.

если получала я их во-время, а не включала , то ето умисел и нарушение налогового учета, поетому не получала я их во-время и етому подтверждение - запись в входящей кореспонденции #wink#