Buhgalter911

Помогите пожалуйста. Сделала глупую ощибку, которую обнаружила после срока подачи НДС. За март в реестре налоговых накладных в разделе "полученные" внесла чек на 1997,00 грн.(покупка дизтоплива водителем по авансовому очету). Соответственно в деке завысила налоговый кредит на 332,83. Как все это теперь исправить?

Сдавайте уточненку и снимайте свой ошибочный налоговый кредит

Заплатить недоимку и суму штрафа надо до подачи уточненки.

RICH писав:Сдавайте уточненку и снимайте свой ошибочный налоговый кредит

Я понимаю, что уточненку, но как? В реестре за апрель надо делать карректировку? Уточненку декларации + додаток 5?

Вариант 1:
Делаете уточненку, как самост. документ (тогда штраф будет 3%) периодом май 2014г., период, который уточняется "март 14г.",к ней Дод.5, там отражаете этого контрагента с минусом. Реестр к уточненке не подаёте. Эти исправления вы отразите уже в Реестре к Декларации по НДС за апрель 14г. Сначала вам надо оплатить НДС 332,83 грн.+штраф 3%, а потом подаете эту уточненку.
Вариант 2:
Подаете уточненку в составе Декл.по НДС за апрель 14г. (тогда штраф будет 5%), также отминусуете эту сумму в Дод.5 и в Реестре. Оплатить надо будет до 30.05.14г. включительно.

а если было пропущено НО в текущей декларации, могу ли я не платить эту сумму до подачи уточненки, а погасить его за счет НК прошлых периодов (накопилось много, используем его потихоньку) или все таки я должна его заплатить деньгами? или можно подать уточненку и сделать графу 23.2 в декларации ""Сума, що підлягає бюджетному відшкодуванню у зменшення податкових зобов'язань з податку на додану вартість в наступних звітних (податкових) періодах"