Buhgalter911

Mayusik писав:прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?

Mayusik писав:а как же : исправляющий РК должен быть выписан на дату обнаружения ошибки?( почему мы не можем

Mayusik писав:прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?

Оптимист1 писав:

Mayusik писав:прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?

Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.

Postpred писав:

Оптимист1 писав:

Mayusik писав:прохлопала ситуацию, как теперь исправить?
19.02.18 была выписана НН по факту отгрузки (реализацию так понимаю позже откорректировали - убрали несколько позиций, в 1С все исправили, а в медке нет и так зарегистрировали, с лишними)
18.03.18 - была попытка откорректировать НН минусовым РК на дату выявления ошибки. Покупатель не зарегистрировал, в медке стоит статус доставлено.
сейчас опять всплыл этот вопрос и не можем прийти к общему решению.
Можем ли мы откорректировать НН текущим периодом, с ссылаясь на дату обнаружения ошибки и снять лишние позиции, что бы избежать штраф? Или вариантов только 2- датой НН, т.е. 19.02.18 - по факту первого события, как требует покупатель. Или опять таки полностью снять НН текущей датой и выписать правильную старой?

Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.

Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.

тожебухгалтер писав:

Postpred писав:

Оптимист1 писав:
Вы можете выписать РК датой обнаружения ошибки и снять лишние позиции. Покупатель регистрирует этот РК без штрафов для него. После регистрации он включает неправильную НН и РК к ней себе в НК. Это самый оптимальный вариант для вас. Для покупателя это тоже все законно и правильно (надеюсь он не включил неправильную НН себе в НК ), да еще он пользовался целый год лишним лимитом для регистрации.Поговорите с покупателем еще раз.
И для сведения п.192.1 Розрахунок коригування до податкової накладної складається також у випадку виправлення помилок, допущених при складанні податкової накладної, у тому числі не пов’язаних із зміною суми компенсації вартості товарів/послуг.

Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.

на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.

Postpred писав:

тожебухгалтер писав:

Скрытый текст

Postpred писав: Нигде не нашла что подобный РК составляется на дату обнаружения ошибки. Сейчас ни в НКУ, ни в Порядке заполнения НН нет ничего про это. Согласно чего такие выводы. п. 192.1 касается исправлений в заглавной части, а это не тот случай.
Если бы так можно было, никто бы штрафы по не вовремя зарегистрированным РК не платил бы... Передвигали бы даты выписки.

на сайте ГФС консультация 101.16

На яку дату складається розрахунок коригування для виправлення помилки, допущеної в обов’язкових реквізитах податкової накладної?
Відповідь
Коротка: Для виправлення помилок, допущених в обов’язкових реквізитах податкової накладної, розрахунок коригування до податкової накладної складається на дату виявлення помилки.

У вопрошанта ситуация совершенно не касется исправлений в заглавной части. НН выписана на большую сумму чем нужно было. Поэтому РК должен быть датой выписки НН, а не датой обнаружения ошибки.

Tasa писав:Колеги, підкажіть чи правильно я розумію
Змінився код УКТ ЗЕД - податкова зареєстрована навіть з невірними першими 4-ма цифорами
Звідси питання - щоб РК не потрапив у блок як ризиковий - правильний код звірити з Переліком із Критеріїв ризиковості платника ...

ЗІ У мене так один РК потрапив у блок...тоиу сумніваюся вже у всьому