Buhgalter911

POCAHONTAS8 писав: ↑

07 квітня 2020, 10:37

Дорогі колеги допоможіть! Платник ПДВ отримав предоплату за товар 20.03.20 а податкову виписав 23.03.20 зареєстрував 03.04.2020 , коли обнаружив помилку 06.04.20 склав РК від 23.03.20 з кодом 103 та відправив контрагенту для реєстрації.Після реєстрації РК ,складе правильну податкову від 20.03.20 та зареєструє до 15.06.20 .Правильні мої дії ? Підкажіть п
будь ласка!

Да, все правильно, зарегистрировать правильную НН надо до 15.04.20 г. Только сроки регистрации РК отличаются от общих сроков: РК надо, как и раньше, регистрировать в течение 15-ти календарных дней с момента выписки, т.ч., если контрагент ее не зарегистрировал, то срок закончился 6 апреля. В принципе, РК не обязательно было выписывать 23-им числом, можно и позже (типа, когда обнаружили ошибку), главное, чтобы контрагент успел ее зарегистрировать.

И правильную НН нужно обязательно зарегистрировать, независимо от того, будет ли зарегистрирован РК, иначе у Вас будет неправильное отражение обязательств по НДС (т.е. искажение данных), а контрагент потеряет свой кредит по НДС.

Правильну ПН необхідно реєструвати у будь-якому випадку, незалежно від реєстрації чи нереєстрації РК. Згідно законодавства (не налаштувань СЕА ПДВ) Ваш контрагент може реєструвати РК до 20.04.20 нічого не порушуючи, а граничний термін реєстрації ПН- 15,04.20. І відсутність штрафів через карантин(невідомо ще, як це працюватиме) не змінює того, що невоєчасно зареєстровані ПН не надають права на своєчасне використання їх у складі податкового кредиту.

marina11 писав: ↑

07 квітня 2020, 11:07

Правильну ПН необхідно реєструвати у будь-якому випадку, незалежно від реєстрації чи нереєстрації РК. Згідно законодавства (не налаштувань СЕА ПДВ) Ваш контрагент може реєструвати РК до 20.04.20 нічого не порушуючи, а граничний термін реєстрації ПН- 15,04.20. І відсутність штрафів через карантин(невідомо ще, як це працюватиме) не змінює того, що невоєчасно зареєстровані ПН не надають права на своєчасне використання їх у складі податкового кредиту.

Не согласна с Вами "Ваш контрагент може реєструвати РК до 20.04.20".

РК выписан 23.03, а не 06.04, т.о. срок регистрации 06.04. 06 апреля просто обнаружили ошибку, а документ сделали 23 мартом.

Згідно налаштувань СЕА ПДВ, Ви праві, згідно закону - ні.
https://medoc.ua/blog/strok-restraci-vi ... riguvannja
https://i.factor.ua/ukr/journals/nibu/2 ... 42808.html
Покупець ОТРИМАВ РК 06.04.2020 р і має 15 днів на реєстрацію.

marina11 писав: ↑

07 квітня 2020, 11:26

Покупець ОТРИМАВ РК 06.04.2020 р і має 15 днів на реєстрацію.

Не хочу вдаваться в долгую дискуссию по данному вопросу, но не всегда реально доказать, что покупатель ПОЛУЧИЛ НН такого-то числа, поэтому безопаснее соблюдать 15-тидневный срок с момента выписки, а не оспаривать потом в судах, что ты не дурак. Но каждый пусть принимает решение лично для себя.

Кожен, звичайно, вирішує для себе. Але у даному випадку постачальник поставив покупця у авральні умови. Він надіслав йому РК у останній день його реєстрації згідно налаштувань СЕА ПДВ... Хоча міг його зробити датою, наприклад, 30.03.20. , надавши контрагенту тиждень на його реєстрацію. Та ще й має намір чекати реєстрацію цього РК для реєстрації правильної ПН. Як на мене, некоректно і непрофесійно.

Дякую всім за відповіді , дело в том ,что правильную податкову могу зарегестрировать тільки після того ,як зарегестрірують РК ,бо по податковій дуже велике ПДВ .

Девочки/мальчики, срочный вопрос!!! Правильно ли я понимаю эту кухню?
Если, например, я, поставщик, делаю -РК датой 30.03.20 и в єтот же день отправляю -РК покупцю, то покупатель должен его зарегить в течение 15 дней, т.е. в срок ДО 13.04.20 (включительно).

И только при соблюдении этого условия я буду иметь право на корректировку Мартовских НО ???
Если же покупатель зарегит мой -РК более поздней датой, то Мартовские НО я уже корректировать не могу, а смогу корректировать уже Апрельские НО ???
Правильно я мiркую ???

Popen писав: ↑

07 квітня 2020, 20:18

Девочки/мальчики, срочный вопрос!!! Правильно ли я понимаю эту кухню?
Если, например, я, поставщик, делаю -РК датой 30.03.20 и в єтот же день отправляю -РК покупцю, то покупатель должен его зарегить в течение 15 дней, т.е. в срок ДО 13.04.20 (включительно).

И только при соблюдении этого условия я буду иметь право на корректировку Мартовских НО ???
Если же покупатель зарегит мой -РК более поздней датой, то Мартовские НО я уже корректировать не могу, а смогу корректировать уже Апрельские НО ???
Правильно я мiркую ???

Правильно

Девочки/мальчики, еще один срочный вопрос!!! Правильно ли я понимаю эту кухню?
Если я корректирую ошибочную НН (выписана не на того покупателя), то я должен выписать -РК датой ошибочной НН (причина 103) и регистрирует его покупатель. И потом ТОЙ же датой, что и первоначальная НН, я должен выписать правильную НН ??? Но тогда я могу попасть на штраф за несвоевременную регистрацию правильной НН ?
Всё так???