Выписка Налоговых накладных

Vlasta

Здравствуйте!Подскажите пожалуйста такая ситуация, мы продаем товар конечному потребителю, он делает предоплату за товар 10% 23 октября,выписываем налоговую в 2 экзеплярах(им естественно налоговая накладная не надо) , теперь они отказываются от товара и просят вернуть деньги им обратно.Такой вопрос, каким числом мне сделать корректировку НО , когда будем делать возврат им денег? И как правильно мне все в отчете по НДС отобразить? И еще вопрос можем ли мы им деньги вернуть на основании их заявления, и перечислить на его личную карточку?

Popen

Vlasta писав:Здравствуйте!Подскажите пожалуйста такая ситуация, мы продаем товар конечному потребителю, он делает предоплату за товар 10% 23 октября,выписываем налоговую в 2 экзеплярах(им естественно налоговая накладная не надо) , теперь они отказываются от товара и просят вернуть деньги им обратно.Такой вопрос, каким числом мне сделать корректировку НО , когда будем делать возврат им денег? И как правильно мне все в отчете по НДС отобразить? И еще вопрос можем ли мы им деньги вернуть на основании их заявления, и перечислить на его личную карточку?

"192.2. ...
Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору."

1. Т.е. должно быть выполнено два условия: возврат товара покупателем и возвращение денег продавцом.
Полагаю, что так и нужно поступить: 1.возврат товара; 2.возврат денег. А РК выписать по дате возврата денег (причина = "повернення передоплати").
2. РК отражается в Реестре и в Д1 декларации.

Vlasta

Спасибо большое за ответ. Товар им не был отгружен,была только 10% предоплаты. То есть они мне могут написать заявление о возврате денег и я спокойно могут делать КР?

Popen

Vlasta писав:Спасибо большое за ответ. Товар им не был отгружен,была только 10% предоплаты. То есть они мне могут написать заявление о возврате денег и я спокойно могут делать КР?

Дабы обеспечить 100% гарантию правомерности отражения -НО, полагаю, нужно соблюсти тютя-в-тютю нормы НКУ, а именно:
отгрузить им этот оплаченный (10%) товар, они этот товар вернут, вы вернете им деньги (товар никуда возить не нужно: поставку и возврат оформить только на бумаге) и с чистой совестью (ибо ГНИ не сможет подкопаться) выпишите себе РК.

Vlasta

Спасибо большое! Очень мне помогли! Просто товар этот автомобиль новый , и на сколько мне известно им отказали в кредите банк, немного загрузка в том что этот автомобиль мы еще сами не выкупили полностью!И расход не сможем им сделать даже документально.

Vlasta

Подскажите пожалуйста, если поставщик не правильно указывает колличества товара,он ставит 0,999 а надо 1 шт., это налоговая считаеться не правильной? Мне теперь показать ее с 8 дод.? И потом после этого нас тоже будут проверять?

buhgalter Tanya

Vlasta писав:Подскажите пожалуйста, если поставщик не правильно указывает колличества товара,он ставит 0,999 а надо 1 шт., это налоговая считаеться не правильной? Мне теперь показать ее с 8 дод.? И потом после этого нас тоже будут проверять?

А что поставщик не может переделать НН??

Бюгюльмэ

Если НН выписана по оплате, а не по фактической отгрузке, то там могут быть любые количественные показатели.
Почему поставщик не выписал НН на 1шт.? Наверное, у него для этого были причины. Например, Вы перечислили предоплату не за 1шт., а за 0,999шт.

Vlasta

Да была перечислена предоплата,потом остальные деньги были перечислены за товар.Налоговая подлежала регистрации,так как товар с кодом.Но в итоге все равно должно ведь быть 1 автомобиль а не 0,999...Если я подам дод.8 нас тоже проверят?

Бюгюльмэ

Т.е. у Вас несколько НН, но при сложении количества по этим НН одна целая единица не получается? В таком случае НН действительно оформлены не правильно.
При подаче Дод.8 Вы должны будете предоставить копии подтверждающих документов: банк.выписки, РН, НН. По этим документам и проверяется правомерность получения Вами налогового кредита. Проверка по Дод.8 у поставщика может быть, а может и не быть.