Выписка Налоговых накладных

податкова накладна, розрахунок коригування до податкової накладної, реєстр і реєстрація податкових накладних
Vlasta
Гений
Гений
Повідомлень: 378
З нами з: 07 червня 2012, 02:52
Дякував (ла): 108 разів
Подякували: 106 разів

Повідомлення Vlasta »

Здравствуйте!Подскажите пожалуйста такая ситуация, мы продаем товар конечному потребителю, он делает предоплату за товар 10% 23 октября,выписываем налоговую в 2 экзеплярах(им естественно налоговая накладная не надо) , теперь они отказываются от товара и просят вернуть деньги им обратно.Такой вопрос, каким числом мне сделать корректировку НО , когда будем делать возврат им денег? И как правильно мне все в отчете по НДС отобразить? И еще вопрос можем ли мы им деньги вернуть на основании их заявления, и перечислить на его личную карточку?

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 17991
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 1702 рази
Подякували: 9768 разів

Повідомлення Popen »

Vlasta писав:Здравствуйте!Подскажите пожалуйста такая ситуация, мы продаем товар конечному потребителю, он делает предоплату за товар 10% 23 октября,выписываем налоговую в 2 экзеплярах(им естественно налоговая накладная не надо) , теперь они отказываются от товара и просят вернуть деньги им обратно.Такой вопрос, каким числом мне сделать корректировку НО , когда будем делать возврат им денег? И как правильно мне все в отчете по НДС отобразить? И еще вопрос можем ли мы им деньги вернуть на основании их заявления, и перечислить на его личную карточку?
"192.2. ...
Зменшення суми податкових зобов'язань платника податку - постачальника в разі зміни суми компенсації вартості товарів/послуг, наданих особам, що не були платниками цього податку на дату такого постачання, дозволяється лише при поверненні раніше поставлених товарів у власність постачальника з наданням отримувачу повної грошової компенсації їх вартості, у тому числі при перегляді цін, пов'язаних з гарантійною заміною товарів або низькоякісних товарів відповідно до закону або договору."


1. Т.е. должно быть выполнено два условия: возврат товара покупателем и возвращение денег продавцом.
Полагаю, что так и нужно поступить: 1.возврат товара; 2.возврат денег. А РК выписать по дате возврата денег (причина = "повернення передоплати").
2. РК отражается в Реестре и в Д1 декларации.



Vlasta
Гений
Гений
Повідомлень: 378
З нами з: 07 червня 2012, 02:52
Дякував (ла): 108 разів
Подякували: 106 разів

Повідомлення Vlasta »

Спасибо большое за ответ. Товар им не был отгружен,была только 10% предоплаты. То есть они мне могут написать заявление о возврате денег и я спокойно могут делать КР?

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 17991
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 1702 рази
Подякували: 9768 разів

Повідомлення Popen »

Vlasta писав:Спасибо большое за ответ. Товар им не был отгружен,была только 10% предоплаты. То есть они мне могут написать заявление о возврате денег и я спокойно могут делать КР?
Дабы обеспечить 100% гарантию правомерности отражения -НО, полагаю, нужно соблюсти тютя-в-тютю нормы НКУ, а именно:
отгрузить им этот оплаченный (10%) товар, они этот товар вернут, вы вернете им деньги (товар никуда возить не нужно: поставку и возврат оформить только на бумаге) и с чистой совестью (ибо ГНИ не сможет подкопаться) выпишите себе РК.

Vlasta
Гений
Гений
Повідомлень: 378
З нами з: 07 червня 2012, 02:52
Дякував (ла): 108 разів
Подякували: 106 разів

Повідомлення Vlasta »

Спасибо большое! Очень мне помогли! Просто товар этот автомобиль новый , и на сколько мне известно им отказали в кредите банк, немного загрузка в том что этот автомобиль мы еще сами не выкупили полностью!И расход не сможем им сделать даже документально.

Vlasta
Гений
Гений
Повідомлень: 378
З нами з: 07 червня 2012, 02:52
Дякував (ла): 108 разів
Подякували: 106 разів

Повідомлення Vlasta »

Подскажите пожалуйста, если поставщик не правильно указывает колличества товара,он ставит 0,999 а надо 1 шт., это налоговая считаеться не правильной? Мне теперь показать ее с 8 дод.? И потом после этого нас тоже будут проверять?

buhgalter Tanya
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 934
З нами з: 07 вересня 2011, 11:08
Дякував (ла): 1255 разів
Подякували: 514 разів

Повідомлення buhgalter Tanya »

Vlasta писав:Подскажите пожалуйста, если поставщик не правильно указывает колличества товара,он ставит 0,999 а надо 1 шт., это налоговая считаеться не правильной? Мне теперь показать ее с 8 дод.? И потом после этого нас тоже будут проверять?
А что поставщик не может переделать НН??

Бюгюльмэ
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7904
З нами з: 03 листопада 2011, 03:49
Дякував (ла): 2174 рази
Подякували: 4370 разів

Повідомлення Бюгюльмэ »

Если НН выписана по оплате, а не по фактической отгрузке, то там могут быть любые количественные показатели.
Почему поставщик не выписал НН на 1шт.? Наверное, у него для этого были причины. Например, Вы перечислили предоплату не за 1шт., а за 0,999шт.

Vlasta
Гений
Гений
Повідомлень: 378
З нами з: 07 червня 2012, 02:52
Дякував (ла): 108 разів
Подякували: 106 разів

Повідомлення Vlasta »

Да была перечислена предоплата,потом остальные деньги были перечислены за товар.Налоговая подлежала регистрации,так как товар с кодом.Но в итоге все равно должно ведь быть 1 автомобиль а не 0,999...Если я подам дод.8 нас тоже проверят?

Бюгюльмэ
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7904
З нами з: 03 листопада 2011, 03:49
Дякував (ла): 2174 рази
Подякували: 4370 разів

Повідомлення Бюгюльмэ »

Т.е. у Вас несколько НН, но при сложении количества по этим НН одна целая единица не получается? В таком случае НН действительно оформлены не правильно.
При подаче Дод.8 Вы должны будете предоставить копии подтверждающих документов: банк.выписки, РН, НН. По этим документам и проверяется правомерность получения Вами налогового кредита. Проверка по Дод.8 у поставщика может быть, а может и не быть.

Відповісти

Повернутись до “Податкова накладна”