Buhgalter911

Форумчане - нужна помощь Ситуация следующая - Возвращаю покупателю деньги за недопоставленый товар Делаю РК в текущем периоде Корректоривка к налоговой за декабрь 2014 - Налоговая декабрьская не была зарегистрирована (отключали электронку по причине какого то там стана - потом включили - сдали отчет) Налоговая учтена у меня (продавца) в отчете за декабрь и у покупателя через Додаток №8 Пробую зарегистрировать Налоговую текущим периодом - возвращают - пишут НДС больше 10 тыс - не принимаем ! Корр тоже не принимают - пишут НН такой нет ... Замкнутый круг Помогите что делать с этим возвратом

Сняли в 27.02 по банку дважды сумму аван.отчета на 3400,00грн,часть вернули на п\р, а на вторую нет документов, нет Налоговой на оставшуюся сумму 2100,00грн,ЧТО ДЕЛАТЬ?

Juliiia писав:Сняли в 27.02 по банку дважды сумму аван.отчета на 3400,00грн,часть вернули на п\р, а на вторую нет документов, нет Налоговой на оставшуюся сумму 2100,00грн,ЧТО ДЕЛАТЬ?

Если есть возможность, на это число -27.02 сделайте по кассе возврат подотчета с одновременной выдачей ссуды любому работнику (сделайте договор на возвратную ссуду). Это если нет никаких документов( чеков, приходных и т.д.)

У меня другая ситуация. С 01.04.15 мы не плательщики НДС. На регистрацию налоговых и р.корректировки есть 15 дней. Сегодня пытаюсь зарегистрировать р.корректировки за 31.03.15 (возврат товара) к налоговой за 2014 год. Зарегистровать РК не могу, т.к. не зарегистрирована НН за 2014 год. НН за 2014 зарегистрировать не могу т.к. прошел срок 15 дней. Что делать? Замкнутый круг.

Irisk@ писав:У меня другая ситуация. С 01.04.15 мы не плательщики НДС. На регистрацию налоговых и р.корректировки есть 15 дней. Сегодня пытаюсь зарегистрировать р.корректировки за 31.03.15 (возврат товара) к налоговой за 2014 год. Зарегистровать РК не могу, т.к. не зарегистрирована НН за 2014 год. НН за 2014 зарегистрировать не могу т.к. прошел срок 15 дней. Что делать? Замкнутый круг.

Если Вы не регистрировали НН в 2014 году, значит в ней сумма НДС была менее 10.000 тысяч.
Сейчас идет возврат товара, значит НДС еще уменьшается.
Такие РК и НН не подлежат регистрации в ЕРНН.
Получается, что для этого случая действенны еще бумажные НН и РК.

ЛИСТ від 17.02.2015 р. № 5292/7/99-99-19-03-02-17
<...>
Якщо платник податку після 1 січня 2015 року складає розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, і сума податку після проведення коригування не досягає обсягу 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна реєстрації в ЄРПН не підлягають. При цьому такий розрахунок коригування може бути складено платником податку у паперовій формі та включено до податкової декларації з податку на додану вартість за звітний період, на який припадає дата складання розрахунку коригування. Такий розрахунок коригування, складений у паперовій формі, може бути включений покупцем до складу податкового кредиту відповідного звітного періоду.

У разі якщо платник податку після 1 січня 2015 року до податкової накладної, складеної до 1 січня 2015 року, на суму податку на додану вартість, що не перевищувала 10 тис.грн. та не підлягала реєстрації в ЄРПН, складає розрахунок коригування, і сума податку після проведення коригування перевищує обсяг в 10 тис.грн., то такі розрахунок коригування та податкова накладна підлягають реєстрації в ЄРПН. При цьому в ЄРПН спочатку реєструється податкова накладна, а після неї розрахунок коригування, який складається в електронній формі.