Buhgalter911

Подскажите кто сталкивался 05.09.11 зашла предоплата от контрагента на сумму которая подлежит регистрации в едином реестре, налоговую сделала и в тот же день зарегестрировала. Теперь выяснилось что наименование товара будет другое, цена естественно тоже, как мне теперь после регистрации исправить эту налоговую, по сути сумма то не меняется, только название и процентное соотношение, кто сталкивался, помогите.

PAN писав:Подскажите кто сталкивался 05.09.11 зашла предоплата от контрагента на сумму которая подлежит регистрации в едином реестре, налоговую сделала и в тот же день зарегестрировала. Теперь выяснилось что наименование товара будет другое, цена естественно тоже, как мне теперь после регистрации исправить эту налоговую, по сути сумма то не меняется, только название и процентное соотношение, кто сталкивался, помогите.

Ничто вам не запрещает сделать РК к этой НН. Нечто похожее на 1ДФ: ошибочная строка "-" , правильная строка "+"
(РК тоже регистрируется). Полезно заручиться письмом от покупателя: мол, просим изменить номенклатуру/цену/кол-во.

Что регистрировать в Едином реестре налоговых накладних (ЕРНН)

Во-первых, регистрации в ЕРНН подлежат налоговые накладные, в которых сумма НДС (в момент выписки или после корректировки) превышает установленные НКУ критерии:
1. Налоговые накладные с НДС на сумму более 100 тысяч грн подлежат регистрации с 1 июля 2011 года, на сумму НДС свыше 10 тысяч грн — с 1 января 2012 года.

Налоговая накладная, в которой сумма НДС не превышает 10 тысяч грн, не подлежит включению в Единый реестр.

2. Налоговые накладные, которые начинают соответствовать указанным выше критериям уже после их выписки, в результате увеличения цены/количества поставляемых товаров/услуг.

3. Налоговые накладные вне зависимости от суммы НДС в них — с 01.01.2012 г. при поставке:

а) подакцизных товаров;

б) товаров, ввезенных на таможенную территорию Украины.

Во-вторых, регистрироваться в ЕРНН должны расчеты корректировок к налоговой накладной — это необходимо в трех случаях:

1) расчет корректировки выписывается к налоговой накладной, зарегистрированной в ЕРНН;

2) расчет корректировки выписывается к налоговой накладной, которая после корректировки начинает соответствовать критериям для регистрации. Причем в этом случае в ЕРНН сначала включается налоговая накладная, а уже потом расчет корректировки;

3) расчет корректировки выписывается к налоговой накладной, которая была зарегистрирована в ЕРНН в силу ее соответствия критериям Налогового кодекса для регистрации, но после корректировки перестала соответствовать им.

В качестве критерия регистрации выступает сумма НДС. Это означает, что налоговые накладные (расчеты корректировок), выписанные на льготные и «нулевые» поставки, регистрировать не нужно вне зависимости от объема поставки (с 01.01.2012 г. — кроме поставок подакцизных и ввезенных на территорию Украины товаров).

Не нужно включать в ЕРНН:

1) налоговые накладные, не соответствующие критериям НКУ для регистрации;

2) налоговые накладные, все экземпляры которых остаются у поставщика. Это налоговые накладные, выписанные на: условную поставку; сумму превышения обычной цены над фактической; неплательщикам НДС; по итогам дня и прочие.

При осуществлении операций по поставке товаров/услуг налогоплательщик — продавец товаров/услуг обязан предоставить покупателю налоговую накладную после регистрации в ЕРНН.

Регистрация налоговых накладных и/или расчетов корректировки налоговых накладных в ЕРНН осуществляется не позднее двадцати календарных дней, следующих за датой их выписки.


Управление массово-разъяснительной работы и обращений граждан ГНА в Одесской области

Да, делать РК и ее тоже регестрировать, у нас такое уже было, изменяли количество. Регистрировать, давать на подпись контрагентам и отражать в учете.

Что делать если налоговая зарегестрирована 10,08,11, и в ней срочно нужно изменить номенклатуру? СПАСАЙТЕ!!!!!!!!!! сумма огромная

Корректировку уже не могу зарегестрировать, прошло 20 дней

PAN писав:Корректировку уже не могу зарегестрировать, прошло 20 дней

А разве по корректировкам есть ограничение в 20 дней?

А товара того, что теперь не берут, у Вас в 08 2011 не было?

Наберите гарячую тех.линию 044 206 72 10 спросите, прям самой интересно что подскажут #blush#

Helen_Marlen писав:

PAN писав:Корректировку уже не могу зарегестрировать, прошло 20 дней

А разве по корректировкам есть ограничение в 20 дней?



Читайте ответ от ИринаК

ВиККи писав:Наберите гарячую тех.линию 044 206 72 10 спросите, прям самой интересно что подскажут #blush#

Звонила на горячую линию ДПА - сказали что по моему случаю разъяснений еще нет, следите за базой единих знаний, бегала к своему инспектору та сунула мне под нос статью - типа что налоговые эти не подлжат коригуванню и изменению, когда я ее спросила - а как быть. подскажите что нам делать, она просто сказала мы сами ничего не знаем и ничего у нас не спрашивайте, и доступа к реестру НН у них нет.