Buhgalter911

Зарегистрировала налоговую накладную после истечения 15 дневного срока после её выписки при том что свидетельство плательщика НДС было аннулировано в предыдущем периоде. Вот чего теперь ожидать при плохом раскладе?

Добрый день! У нас похожая ситуация. Так же аннулировали свидетельство НДС в связи с отсутствием за местонахождением. Очень загадочная получилась ситуация. Писем никаких мы не получали. Договор аренды у нас есть. Форму 6 недавно подали в госрегистратор (правда с опозданием) и через пару недель узнали от поставщика, который пытался зарегистрировать НН что у нас аннулировали свидетельство. Очень нужно знать процедуру регистрации/перерегистрации плательщика НДС. Коллеги, подскажите пожалуйста что необходимо делать, куда обращаться и какие документы готовить. Если возможно с ссылками на источник. Заранее благодарна!

Підкажіть, будь-ласка6 маємо намір відмовитись від свідоцтва платника пдв, але на балансі ОЗ. Я маю визнати умовний продаж в такому разі, не нижче звичайної ціни , згідно с. 184.7 ПКУ. : Якщо товари/послуги, необоротні активи, суми податку по яких були включені до складу податкового кредиту, не були використані в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності, такий платник податку в останньому звітному (податковому) періоді не пізніше дати анулювання його реєстрації як платника податку зобов'язаний визначити податкові зобов'язання по таких товарах/послугах, необоротних активах виходячи із звичайної ціни відповідних товарів/послуг чи необоротних активів, крім випадків анулювання реєстрації як платника податку внаслідок реорганізації платника податку шляхом приєднання, злиття, перетворення, поділу та виділення відповідно до закону.
Питання :
а) як визначити звичайну ціну , якщо залишкова вартість по окремим ОЗ дорівнюєє "о"
б) якщо була проведена доцінка в 2009 році, і після інвентаризації в 2011 р за основу була прийнята дооцінена БВ ( згідно з правилами переходу на 01.04.2011 р. ), відповідно амортизувалась весь цей час.
Яка база оподаткування буде?

Марта2013 писав:Підкажіть, будь-ласка6 маємо намір відмовитись від свідоцтва платника пдв, але на балансі ОЗ. Я маю визнати умовний продаж в такому разі, не нижче звичайної ціни , згідно с. 184.7 ПКУ. : Якщо товари/послуги, необоротні активи, суми податку по яких були включені до складу податкового кредиту, не були використані в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності, такий платник податку в останньому звітному (податковому) періоді не пізніше дати анулювання його реєстрації як платника податку зобов'язаний визначити податкові зобов'язання по таких товарах/послугах, необоротних активах виходячи із звичайної ціни відповідних товарів/послуг чи необоротних активів, крім випадків анулювання реєстрації як платника податку внаслідок реорганізації платника податку шляхом приєднання, злиття, перетворення, поділу та виділення відповідно до закону.
Питання :
а) як визначити звичайну ціну , якщо залишкова вартість по окремим ОЗ дорівнюєє "о"
б) якщо була проведена доцінка в 2009 році, і після інвентаризації в 2011 р за основу була прийнята дооцінена БВ ( згідно з правилами переходу на 01.04.2011 р. ), відповідно амортизувалась весь цей час.
Яка база оподаткування буде?

А списати ОЗ можливо?

Марта2013 писав:Підкажіть, будь-ласка6 маємо намір відмовитись від свідоцтва платника пдв, але на балансі ОЗ. Я маю визнати умовний продаж в такому разі, не нижче звичайної ціни , згідно с. 184.7 ПКУ. : Якщо товари/послуги, необоротні активи, суми податку по яких були включені до складу податкового кредиту, не були використані в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності, такий платник податку в останньому звітному (податковому) періоді не пізніше дати анулювання його реєстрації як платника податку зобов'язаний визначити податкові зобов'язання по таких товарах/послугах, необоротних активах виходячи із звичайної ціни відповідних товарів/послуг чи необоротних активів, крім випадків анулювання реєстрації як платника податку внаслідок реорганізації платника податку шляхом приєднання, злиття, перетворення, поділу та виділення відповідно до закону.
Питання :
а) як визначити звичайну ціну , якщо залишкова вартість по окремим ОЗ дорівнюєє "о"
б) якщо була проведена доцінка в 2009 році, і після інвентаризації в 2011 р за основу була прийнята дооцінена БВ ( згідно з правилами переходу на 01.04.2011 р. ), відповідно амортизувалась весь цей час.
Яка база оподаткування буде?

В Декабре отказывалась от НДС, всё обложила НДС по остаточной стоимости.Через 3 дня после подачи заявки меня в реестре не было.

списати не можна, бо і далі об'єкт буде використовуватись, нарахувати на залишкову вартість ( 3 млн.) пдв багато. Питання в тому, що придбано об'єкт в 2009 р. по одній ціні ( невеликій ), а потім в 2009 р. дооцінено до ринкової ціни.Фактично податковий кредит використано по первісній вартості ( без дооцінки). От я і думаю: чуму тоді нараховувати зобов'язання по сумы дооцынки??

Подскажите пожалуйста новичку .если сейчас такая норма .что на протяжении какого то периода сдавать пустышки и анулируют свидетельство НДС?
И по вопросу условной продажи .если ОС полностью самортизированы по них не нужно начислять НДС?
и как с кредиторской задолженностью по ней ничего не нужно доначислять?
заранее извиняюсь .может это и есть в теме -но очень срочно нужно..

orion писав:Подскажите пожалуйста новичку .если сейчас такая норма .что на протяжении какого то периода сдавать пустышки и анулируют свидетельство НДС?
И по вопросу условной продажи .если ОС полностью самортизированы по них не нужно начислять НДС?
и как с кредиторской задолженностью по ней ничего не нужно доначислять?
заранее извиняюсь .может это и есть в теме -но очень срочно нужно..

Мнения насчёт сдачи или несдачи пустыхотчётов - разошлись в НКУ и инструкции по заполнению отчёта.
Норма о том,что Вас могут лишить статуса плательщика, если Вы не будете подавать цифры в течении 12 месяцев подряд - осталась.
Даже еслиполностью самортизщированы ОФ, там может быть остаточная стоимость, у Васмогут быть какие-то запасы не списанные, на это всё надо начислить НДС.
Если с кредиторской задолженностью Вы получили входящий НДС, то его сейчас надо себе начислить (но это моёмнение, исходя из опыта, а не конкретного нормативного документа).

хочемо здати свідоцтво пдв. виникло питання в пункті 3 заяви "Причини анулювання реєстрації" потрібно переписати обраний мною пункт повністю як з додатку до заяви? бо раніше обране можна було галочкою відмітити, а зараз просто пуста табличка в заяві

Inna Medvetska писав:хочемо здати свідоцтво пдв. виникло питання в пункті 3 заяви "Причини анулювання реєстрації" потрібно переписати обраний мною пункт повністю як з додатку до заяви? бо раніше обране можна було галочкою відмітити, а зараз просто пуста табличка в заяві

....переписывайте лучше пункт.
У меня были изменения, вернули, было мало что в заявление в шапке было расписано причину изменений. Пришлось слово в слово впечатывать в табличку.