Buhgalter911

Межу 300000 грн. з обсягу постачання товарів, робіт, послуг перейшли у жовтні.Виникла необхідність в обов'язковому порядку зареєструватися платником ПДВ.
В листопаді подавали заяву, щоб виробити свідоцтво платника ПДВ - прийшла відмова#aggr# . В Контакт -центр ДПА дзвонила - там сказали, що Декларацію по ПДВ за листопад подавати не треба, нараховувати собі податкових зобов'язань по ПДВ не треба, кредиту податкового у нас теж не буде, поки не отримаємо свідоцтво платника ПДВ.
Цікавить, як тепер, з 1 листопада банківські виписки проводити.
1. Платимо платникові ПДВ з розрахункового рахунку. Раніше у таких випадках ПДВ НЕ відділяла в 1С. А тепер що робити?#wall#
2. Є прихідні акти виконаних робіт від платника ПДВ.Раніше у таких випадках ПДВ НЕ відділяла в 1С. А тепер, з 1 листопада що? #wall#
Відділяти і ставити галочку там, де опція "Отнести ПДВ на затраты (нет права на налоговый кредит?#wall#


ДОПОМОЖІТЬ, ХТО МОЖЕ !!!!#help#

До тих пір поки у вас на руках не буде свідоцтва ПДВ ні про яке ПЗ та ПК не може бути і мови.

Тобто треба НЕ відділяти ПДВ ні в актах вхідних, ні в банківських виписках. Правильно?

zapit писав:Тобто треба НЕ відділяти ПДВ ні в актах вхідних, ні в банківських виписках. Правильно?

Правильно, ибо права не имеете выделять ПДВ.

(Межу 300000 грн. з обсягу постачання товарів, робіт, послуг перейшли у жовтні.Виникла необхідність в обов'язковому порядку зареєструватися платником ПДВ.
В листопаді подавали заяву, щоб виробити свідоцтво платника ПДВ - прийшла відмова)


А причину відмови яку вказали?

Не за тою формою подана заява 1-ПДВ. Ми вже нову подали заяву, надіюсь, що пройде..........

zapit писав:Не за тою формою подана заява 1-ПДВ. Ми вже нову подали заяву, надіюсь, що пройде..........

сейчас очень быстро выдается св-во (3-5 дней). Тем более, что у Вас обязательная регистрация.
А штрафами не грозят? За время после превышения 300-т тысяч?

Штрафами не грозят - ничего не говорят.
В Контакт -центр ДПА дзвонила - там сказали, що Декларацію по ПДВ за листопад подавати не треба, нараховувати собі податкових зобов'язань по ПДВ не треба, кредиту податкового у нас теж не буде, поки не отримаємо свідоцтво платника ПДВ.
Прочитала статтю :
• за п. 117.1 ПКУ за нереєстрацію (170 грн — для фізособи та 510 грн — для юрособи);
• за п. 120.1 ПКУ за неподання декларацій із ПДВ — 170 грн за кожне неподання або невчасне подання;
• за пп. 54.3.1 та п. 123.1 ПКУ в разі самостійного визначення контролюючим органом суми податкових зобов’язань — 25% суми донарахованих контролерами податкових зобов’язань.
Однак, на щастя, контролери передумали і в Узагальнюючій консультації № 588 залишили за собою право застосовувати в цій ситуації лише останню санкцію.
Отже, якщо особа, яка зобов’язана стати на облік платників ПДВ, не подала в установлений строк реєстраційну заяву, після ПДВ-реєстрації донараховувати собі податкові зобов’язання за дореєстраційний період не потрібно. Це зроблять податківці під час проведення документальної перевірки. Водночас нарахують штраф у розмірі 25% від суми донарахованих податкових зобов’язань. На жаль, уникнути останнього не вдасться, навіть якщо платник ПДВ, не чекаючи контролерів, самостійно нарахує та сплатить суму таких податкових зобов’язань до бюджету. Про це свідчать відповіді 2 і 3 Узагальнюючої консультації № 588. Тож попередня оплата до реєстраційних ПДВшних зобов’язань погоди не зробить.
Вийти сухим із води в цій ситуації зможе лише той платник ПДВ, у якого за період від граничної дати подання заяви до дати реєстрації платником ПДВ не було оподатковуваних операцій. Адже тоді контролерам нічого буде донараховувати. Крім того, не буде й бази для розрахунку суми 25%-го штрафу. Щоправда, про податковий кредит за цей період годі й мріяти.