Buhgalter911

Oksanka77 писав:alla-selegey пишет:
Выходит, в этом случае продавец выписывает себе корректировку по НДС и мы ее не должны подписывать и брать себе 2-й экземпляр? Но мы ж уже плательщики НДС !!

подскажите пожалуйста, у нас аналогичная ситуация , это окончательное пояснение???

Стаття 192. Особливості визначення бази оподаткування в окремих випадках (порядок коригування податкових зобов'язань та податкового кредиту)

192.1. Якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, включаючи наступний за постачанням перегляд цін, перерахунок у випадках повернення товарів/послуг особі, яка їх надала, або при поверненні постачальником суми попередньої оплати товарів/послуг, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню.
(Пункт 192.1 статті 192 із змінами, внесеними згідно із Законом N 3609-VI від 07.07.2011)

192.1.1. Якщо внаслідок такого перерахунку відбувається зменшення суми компенсації на користь платника податку - постачальника, то:

а) постачальник відповідно зменшує суму податкових зобов'язань за результатами податкового періоду, протягом якого був проведений такий перерахунок, та надсилає отримувачу розрахунок коригування податку;

б) отримувач відповідно зменшує суму податкового кредиту за результатами такого податкового періоду в разі, якщо він зареєстрований як платник податку на дату проведення коригування, а також збільшив податковий кредит у зв'язку з отриманням таких товарів/послуг.

Христина писав:Підкажіть будь-ласка, в 29 червня 2012 року підприємство на загальній системі оподаткування без ПДВ отримало оплату за надані послуги. Вже в липні отримали свідоцтво платника ПДВ, реалізацію будемо проводити в липні. Як виписувати розхідну накладну з ПДВ чи без ПДК? І чи повинна зараховувати собі зобов"язання???

Evelina писав:Ваш Акт в липні буде без ПДВ.

Христина писав:А якщо реалізацію буде проведено не лише в липні, а на протязі 3-4 кварталу? бо сума за послуги, які будуть надаватися до кінця року. І я так розумію, що податкову накладну я не виписую, в мене немає з обовязань, а в покупця кредиту?!

Evelina писав:

Христина писав:А якщо реалізацію буде проведено не лише в липні, а на протязі 3-4 кварталу? бо сума за послуги, які будуть надаватися до кінця року. І я так розумію, що податкову накладну я не виписую, в мене немає з обовязань, а в покупця кредиту?!

Все правильно розумієте. Коли відбулась перша подія, Ви не були платником ПДВ, тому і Акти за цими послугами будуть без ПДВ. Якщо бажаєте допомогти покупцю, зробіть повернення коштів покупцю, а вони, в свою чергу - нову оплату.

Helena1979 писав:Вчера позвонили из налоговой, в январе нами было получено свидетельство НДС, теперь у них какая-то проверка и нам необходими предоставить выписку банка и акты предоставленных услуг, не могу понять в чем дело. Отзовитесь, кто сталкивался с подобной ситуацией???

Бюгюльмэ писав:Хотят проверить реальность сделки, по результатам которой вы получили св-во НДС. Просто сейчас многие для получения св-ва получают деньги от покупателя, показывают банк.выписку в налоговой и получают св-во, а затем возвращают деньги, сделка остаётся бестоварной. Св-ва, полученные с помощью таких сделок, отбирают.

Helena1979 писав:У нас с получением свидетельства все в порядке))) деньги обратно не перебрасывали))) просто иногда не знаешь чего от них ждать и ругаться не хочется, но и козлами отпущения оставаться тоже не хочется))))

Олма писав:Наше предприятие, после аннулирования старого свидетельства, получило новое. Нужно ли подавать какие-то формы отчетности(типа 20-ОПП) в налоговую?

IN_NOCHKA писав:А до чого тут одне до одного???Ні, не треба

zxcvbnm писав:Подскажите пожалуйста, когда наше предприятие было не плательщиком ндс закупило товар у плательщика ндс и наше предприятие не перечислило деньги за товар.Теперь наше предприятие (уже плательщик НДС) перечисляет деньги (долг).Это просто закроется задолженность и ни в каких отчетах не отразится. Налоговую накладную поставщик нам не выпишет так как первое событие было отгрузка когда мы были не плательщиками ндс? В 1с8 платежное поручение проводить не облагаемое ндс?

Znaksays писав:Добрый день! у меня такой вопрос:
ООО на общей системе получает свидетельство НДС с 01.04.14,
а в марте 2014 был получен аванс 50% за товар, который будет отгружен в апреле, уже после получения свидетельства. В марте ООО - просто на общей системе без НДС.
Когда нужно подавать первую декларацию и на какую сумму нужно выписывать налоговую накладную?
Заранее спасибо!