Buhgalter911

В связи с грядущими изменениями в законе НДС руководство приняло решение на конец года подать весь отложенный НК к возмещению из бюджета!
Проблема в том что я начинающий бухгалтер и ни разу не составляла подобные декларации...
Как поэтапно составить декларацию? В какую строку в итоге должны попасть цифры? сначала все попадает в 19 строку а дальше как?

Фиалочка писав:В связи с грядущими изменениями в законе НДС руководство приняло решение на конец года подать весь отложенный НК к возмещению из бюджета!
Проблема в том что я начинающий бухгалтер и ни разу не составляла подобные декларации...
Как поэтапно составить декларацию? В какую строку в итоге должны попасть цифры? сначала все попадает в 19 строку а дальше как?

Если Вы все "засунете" в ноябрьскую декларацию и налоговый кредит получится больше, чем обязательство, то "минус" отразится в строчке 19.
Эта же сумма отражается в строчке 20.1 (обязательно прочитайте, как она называется).
По этой декларации в Вашей карточке ничего не отразится.
Уже в декабрьской декларации этот "минус" Вы напомните в строчке 21.1 (автоматом он отразится и в сроке 21).
Если по декабрьским оборотам будет плюсовое значение, которое будет отражено в строчке 18, то оно может "скушать" кусочек "минуса". Вы это увидите путем отражения результата в строчке 22 (обязательно прочитайте ее название).
После этого надо делать распределение. Тот кусочек НДС, который был ОПЛАЧЕН поставщику отражается в строчке 23, а тот, который не оплачен поставщику, отражается в строчке 24.
То, что отражено в строчке 23 еще надо дораспределить - или в строчку 23.1, или в строчку 23.2.
Обращаю внимание на то, что когда в декларации заполняется строчка 22, то это приводит к тому, что надо еще обязательно заполнить и Додаток 2, и Додаток 3.
Обязательно читайте, что написано в столбиках, думаю, разберетесь - реально там идет расшифровка показателей строк 22, 23, 24.

Спасибо!
Я так поняла что надо сначала обязательно минус в ноябре показать а потом только покажется что это к возмещению #g_crazy#

Фиалочка писав:Спасибо!
Я так поняла что надо сначала обязательно минус в ноябре показать а потом только покажется что это к возмещению #g_crazy#

Просто внимательно почитайте строки раздела 3 деки. Там очень доходчиво всё расписано. И учтите, что право на возмещение имеет не каждый...

Popen писав:. И учтите, что право на возмещение имеет не каждый...

это ведь проверка налоговой решит?

Фиалочка писав:

Popen писав:. И учтите, что право на возмещение имеет не каждый...

это ведь проверка налоговой решит?

Почитайте 200.5 (и, вообще, ст.200)

Любознательная писав:

Фиалочка писав:В связи с грядущими изменениями в законе НДС руководство приняло решение на конец года подать весь отложенный НК к возмещению из бюджета!
Проблема в том что я начинающий бухгалтер и ни разу не составляла подобные декларации...
Как поэтапно составить декларацию? В какую строку в итоге должны попасть цифры? сначала все попадает в 19 строку а дальше как?

Если Вы все "засунете" в ноябрьскую декларацию и налоговый кредит получится больше, чем обязательство, то "минус" отразится в строчке 19.
Эта же сумма отражается в строчке 20.1 (обязательно прочитайте, как она называется).
По этой декларации в Вашей карточке ничего не отразится.

А почему в 20.1? Если нет "податкового боргу", то в строке 20.2 же надо?

jul_kap писав:

Любознательная писав:

Фиалочка писав:В связи с грядущими изменениями в законе НДС руководство приняло решение на конец года подать весь отложенный НК к возмещению из бюджета!
Проблема в том что я начинающий бухгалтер и ни разу не составляла подобные декларации...
Как поэтапно составить декларацию? В какую строку в итоге должны попасть цифры? сначала все попадает в 19 строку а дальше как?

Если Вы все "засунете" в ноябрьскую декларацию и налоговый кредит получится больше, чем обязательство, то "минус" отразится в строчке 19.
Эта же сумма отражается в строчке 20.1 (обязательно прочитайте, как она называется).
По этой декларации в Вашей карточке ничего не отразится.

А почему в 20.1? Если нет "податкового боргу", то в строке 20.2 же надо?

Вы правы - это описка...
Уже начинаю потихоньку забывать строчки декларации...(((
Сказывается нахождение на пенсии...)))

Предприятие было зарегистрировано в феврале 2014. В 11 мес. получена гтд по импорту, есть нн на доставку товара, услуги брокера и т.д.
Таким образом НН я отображаю в строке 10.1.
Сумма НДС по ГТД попадает в строку 12.1.
Таким образом в строку 19 у меня попадает сумма по всем НН+сумма НДС уплаченного на таможне.
Та же сумма дублируется в строке 20.2
Правильно ли я делаю? И какие должны быть далее мои действия в следующей деке?

Добрый день! Всем , у меня такой вопрос , если мы купили больше чем продали и получается отрицательный ндс, как это показать в декларации. НН поставщика же разрывать нельзя ? или можно показывать частично - помесячно.