НДФЛ при покупке товара предприятием у физлица

Розділ IV ПКУ
Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7771
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1690 разів
Подякували: 6069 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

Алла1005 писав:Доброго дня! Може хтось підскаже в такій справі: ми юр. лицо одержали накладну від фіз особи на товар. Товар поки що ми не оплатили, а на приход поставили. Як бути з ПДФО, і 1 дф? ПДФО потрібно сплатити датою приходу товару -18%, а потім в 1 дф показати? Вибачте може не коректні запитання!! бо в цій справі не професіонал...
Фізособа не ФОП ?
18% при оплаті фізику за товар утримуєте і перераховуєте в бюджет, в 1ДФ відображати у відповідному кварталі

Алла1005
Ученик
Повідомлень: 8
З нами з: 27 лютого 2018, 14:58
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення Алла1005 »

ФІЗ особа!!А воєнний збір теж виникає? а якщо ми поки-що не будемо оплачувати за цей товар ( ми домовилися що оплатимо до кінця цього року), в нас тільки приход, то оплачуємо налоги коли оплачуємо за товар, чи коли ставимо на прихід товар?

Оптимист1
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 685
З нами з: 13 квітня 2016, 11:40
Дякував (ла): 117 разів
Подякували: 442 рази

Повідомлення Оптимист1 »

Алла1005 писав:Доброго дня! Може хтось підскаже в такій справі: ми юр. лицо одержали накладну від фіз особи на товар. Товар поки що ми не оплатили, а на приход поставили. Як бути з ПДФО, і 1 дф? ПДФО потрібно сплатити датою приходу товару -18%, а потім в 1 дф показати? Вибачте може не коректні запитання!! бо в цій справі не професіонал...
Купили товар на 100 грн, поставили на приход Дт 28-Кт631-100 грн,
Удержали НДФЛ Дт631-Кт641-18 грн,
Удержали военный сбор Дт631-Кт642-1,5 грн,
Выплачиваете физлицу деньги за товар через кассу Дт 631-Кт301-80,5 грн. Не позже следущего дня перечисляете налоги Дт641,642-Кт311-18+1,5 грн.
Если платите физлицу через банк, то налоги перечисляете в этот же день.
В 1-ДФ все покажете.

Відповісти

Повернутись до “Податок на доходи фізичних осіб і Військовий збір”