НДФЛ при покупке товара предприятием у физлица

Розділ IV ПКУ
Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 8487
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1873 рази
Подякували: 6470 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

Алла1005 писав:Доброго дня! Може хтось підскаже в такій справі: ми юр. лицо одержали накладну від фіз особи на товар. Товар поки що ми не оплатили, а на приход поставили. Як бути з ПДФО, і 1 дф? ПДФО потрібно сплатити датою приходу товару -18%, а потім в 1 дф показати? Вибачте може не коректні запитання!! бо в цій справі не професіонал...
Фізособа не ФОП ?
18% при оплаті фізику за товар утримуєте і перераховуєте в бюджет, в 1ДФ відображати у відповідному кварталі

Алла1005
УченикУченик
Повідомлень: 8
З нами з: 27 лютого 2018, 14:58
Дякував (ла): 3 рази

Повідомлення Алла1005 »

ФІЗ особа!!А воєнний збір теж виникає? а якщо ми поки-що не будемо оплачувати за цей товар ( ми домовилися що оплатимо до кінця цього року), в нас тільки приход, то оплачуємо налоги коли оплачуємо за товар, чи коли ставимо на прихід товар?

Оптимист1
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 685
З нами з: 13 квітня 2016, 11:40
Дякував (ла): 117 разів
Подякували: 442 рази

Повідомлення Оптимист1 »

Алла1005 писав:Доброго дня! Може хтось підскаже в такій справі: ми юр. лицо одержали накладну від фіз особи на товар. Товар поки що ми не оплатили, а на приход поставили. Як бути з ПДФО, і 1 дф? ПДФО потрібно сплатити датою приходу товару -18%, а потім в 1 дф показати? Вибачте може не коректні запитання!! бо в цій справі не професіонал...
Купили товар на 100 грн, поставили на приход Дт 28-Кт631-100 грн,
Удержали НДФЛ Дт631-Кт641-18 грн,
Удержали военный сбор Дт631-Кт642-1,5 грн,
Выплачиваете физлицу деньги за товар через кассу Дт 631-Кт301-80,5 грн. Не позже следущего дня перечисляете налоги Дт641,642-Кт311-18+1,5 грн.
Если платите физлицу через банк, то налоги перечисляете в этот же день.
В 1-ДФ все покажете.

meg
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 163
З нами з: 28 квітня 2016, 11:49
Дякував (ла): 50 разів
Подякували: 16 разів

Повідомлення meg »

Добрый день.
1.Когда надо выплачивать НДФЛ и ВС при покупке у физлица-в момент оплаты ему?
2.Налоги платятся по месту регистрации предприятия или месту регистрации физлица?
Спасибо.

КамЛ
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1912
З нами з: 06 липня 2017, 15:07
Дякував (ла): 50 разів
Подякували: 1298 разів

Повідомлення КамЛ »

meg писав:
08 вересня 2021, 15:46
Добрый день.
1.Когда надо выплачивать НДФЛ и ВС при покупке у физлица-в момент оплаты ему?
2.Налоги платятся по месту регистрации предприятия или месту регистрации физлица?
Спасибо.
1. Да
2. По месту регистрации предприятия с обязательным отражением в 1-ДФ (ну, теперь это - 4ДФ объед.отчета)

meg
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 163
З нами з: 28 квітня 2016, 11:49
Дякував (ла): 50 разів
Подякували: 16 разів

Повідомлення meg »

КамЛ писав:
08 вересня 2021, 16:08
meg писав:
08 вересня 2021, 15:46
Добрый день.
1.Когда надо выплачивать НДФЛ и ВС при покупке у физлица-в момент оплаты ему?
2.Налоги платятся по месту регистрации предприятия или месту регистрации физлица?
Спасибо.
1. Да
2. По месту регистрации предприятия с обязательным отражением в 1-ДФ (ну, теперь это - 4ДФ объед.отчета)
Спасибо. А ЕСВ 22% начислять надо? Не в той теме,но ,чтоб уж заодно)

КамЛ
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1912
З нами з: 06 липня 2017, 15:07
Дякував (ла): 50 разів
Подякували: 1298 разів

Повідомлення КамЛ »

meg писав:
08 вересня 2021, 16:26
КамЛ писав:
08 вересня 2021, 16:08
meg писав:
08 вересня 2021, 15:46
Добрый день.
1.Когда надо выплачивать НДФЛ и ВС при покупке у физлица-в момент оплаты ему?
2.Налоги платятся по месту регистрации предприятия или месту регистрации физлица?
Спасибо.
1. Да
2. По месту регистрации предприятия с обязательным отражением в 1-ДФ (ну, теперь это - 4ДФ объед.отчета)
Спасибо. А ЕСВ 22% начислять надо? Не в той теме,но ,чтоб уж заодно)
Нет, эти доходы не относятся к фонду зарплаты и не засчитываются в пенсионный стаж

vvv
ЗнатокЗнаток
Повідомлень: 28
З нами з: 26 вересня 2010, 09:52
Дякував (ла): 8 разів

Повідомлення vvv »

Добрый день. Такой вопрос. При оплате физ. лицу удержали НДФЛ. На какой счет он платиться? Не на тот, на какой налог с зар.платы?

Відповісти

Повернутись до “Податок на доходи фізичних осіб і Військовий збір”