Buhgalter911

Какой датой делать проводку по начислению налога, например сбор на развитие виноградарства за август? Я думаю, что 31.08 - это ведь затраты августа, но налоговая у себя проводит начисление днём, на который приходится последний срок уплаты - 28 сентября и при сверке за год будут расхождения. Посоветуйте, пожалуйста, как правильно надо делать.

jul_kap писав:Какой датой делать проводку по начислению налога, например сбор на развитие виноградарства за август? Я думаю, что 31.08 - это ведь затраты августа, но налоговая у себя проводит начисление днём, на который приходится последний срок уплаты - 28 сентября и при сверке за год будут расхождения. Посоветуйте, пожалуйста, как правильно надо делать.

У налоговой свой учет - у вас свой.
31.08.
Вы же з/п не подстраиваете под налоговую . У них НДФЛ вообще толком не начисляется.

Спасибо, а то хотела уже отдельный счёт завести, на котором сумма бы висела до наступления срока уплаты. Но в то же время не хочется и лишнюю работу делать. С НДФЛ проще, по нему отчета нет.

jul_kap писав:Спасибо, а то хотела уже отдельный счёт завести, на котором сумма бы висела до наступления срока уплаты. Но в то же время не хочется и лишнюю работу делать. С НДФЛ проще, по нему отчета нет.

а 1дф чем не отчет?? Ладно не так сформулировала - а налог на прибыль???

зачем отдельный счет? есть счет 6415 где учитываются все налоги кроме НДС, прибыли и НДФЛ. раскрываете оборотку в разрезе налогов и все видно

Ребекка писав:зачем отдельный счет? есть счет 6415 где учитываются все налоги кроме НДС, прибыли и НДФЛ. раскрываете оборотку в разрезе налогов и все видно

Какие все? Например.

У меня НДС как раз на 6415

Ребекка писав:зачем отдельный счет? ... раскрываете оборотку в разрезе налогов и все видно

В том то и весь вопрос, что у меня по оборотке одно, а в налоговой на лицевом счете другие обороты за год (и сальдо соответственно) - из-за того, что дата начисления не совпадает. Вот я и думала относить на отдельный счет начисленые налоги срок уплаты которых не наступил. Но, я смотрю, так никто не делает?

jul_kap писав:

Ребекка писав:зачем отдельный счет? ... раскрываете оборотку в разрезе налогов и все видно

В том то и весь вопрос, что у меня по оборотке одно, а в налоговой на лицевом счете другие обороты за год (и сальдо соответственно) - из-за того, что дата начисления не совпадает. Вот я и думала относить на отдельный счет начисленые налоги срок уплаты которых не наступил. Но, я смотрю, так никто не делает?

а смысл? на какие суммы разница и так понятно

НДФЛ-641.1, если з/п начисляется в 1С, фомируется автоматически, по журнал-ордеру за месяц видим сальдо на начал, оплату, начисление, сальдо на конец месяца.З/пл.начисляем в последний день месяца, соотв.НДФЛ тоже
НДС-641.5, если в 1С все правильно настроено то формируется тоже автоматически, но нужно контролировать,
641.6-налог на прибыль, как правило вводится проводкой вручную.Я делаю последним числом квартала, аналогично 641.7-единый налог.Почему вас смущает "срок оплаты не наступил", это же вы видите долг ваш перед бюджетом,наступит срок(или раньше-оплатите),может заплатите больше, тогда у вас будет дебетовое сальдо по 641 счету

У меня единый до 2012 года был на 641.1 и по нему висит небольшая переплата в пару гривен. А начисление с 2012 года не хочется спутывать с этой переплатой. Можно открыть еще один субсчет, например 641.3 и вести расчеты только по 2012 году, а по 641.1 пусть переплата так и висит? Или на один налог нельзя открывать 2 субсчета?