Как правильно начислить НДФЛ

Розділ IV ПКУ
blize
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1730
З нами з: 28 серпня 2014, 12:20
Дякував (ла): 2029 разів
Подякували: 599 разів

Повідомлення blize »

13olga писав:Есть переплата по НДФЛ (дважды заплатили сумму) в прошлом месяце. Вопрос: МОЖНО ЛИ УЧЕСТЬ ЭТУ СУММУ ПЕРЕПЛАТЫ В СЧЕТ БУДУЩЕГО ПЕРИОДА, а именно: в аванс за следующий месяц. Или она должна висеть на счету у ГНИ , а когда проверка будет, то они будут уже решать можно ли зачесть или нет такую переплату. А то по логике вроде как ,да, можно, но ГНИ может же и посчитать недоимку по авансу. Заранее, спасибо.
Не по этой теме, но у меня такая ситуация с ЕСВ - тоже не знаю, что делать... То ли сверяться, то ли писать письмо, чтобы учли переплату за другой период, то ли забить и делать платежи с учетом этой переплаты......

Учетчица
Гений
Гений
Повідомлень: 425
З нами з: 14 травня 2015, 16:40
Дякував (ла): 55 разів
Подякували: 199 разів

Повідомлення Учетчица »

13olga писав:Есть переплата по НДФЛ (дважды заплатили сумму) в прошлом месяце. Вопрос: МОЖНО ЛИ УЧЕСТЬ ЭТУ СУММУ ПЕРЕПЛАТЫ В СЧЕТ БУДУЩЕГО ПЕРИОДА, а именно: в аванс за следующий месяц. Или она должна висеть на счету у ГНИ , а когда проверка будет, то они будут уже решать можно ли зачесть или нет такую переплату. А то по логике вроде как ,да, можно, но ГНИ может же и посчитать недоимку по авансу. Заранее, спасибо.
НДФЛ налог не на предприятие, а на работника. Вы только посредник. То как же вы можете дважды удержать этот налог с работника.

Аватар користувача
Popen
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 17991
З нами з: 20 травня 2011, 00:41
Звідки: Україна, м.Харків
Дякував (ла): 1702 рази
Подякували: 9768 разів

Повідомлення Popen »

blize писав:
13olga писав:Есть переплата по НДФЛ (дважды заплатили сумму) в прошлом месяце. Вопрос: МОЖНО ЛИ УЧЕСТЬ ЭТУ СУММУ ПЕРЕПЛАТЫ В СЧЕТ БУДУЩЕГО ПЕРИОДА, а именно: в аванс за следующий месяц. Или она должна висеть на счету у ГНИ , а когда проверка будет, то они будут уже решать можно ли зачесть или нет такую переплату. А то по логике вроде как ,да, можно, но ГНИ может же и посчитать недоимку по авансу. Заранее, спасибо.
Не по этой теме, но у меня такая ситуация с ЕСВ - тоже не знаю, что делать... То ли сверяться, то ли писать письмо, чтобы учли переплату за другой период, то ли забить и делать платежи с учетом этой переплаты......
Я не заморачиваюсь... Главное - что бы платежи были произведены до предельных сроков их обязательного осуществления.

Gera28
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1344
З нами з: 11 січня 2012, 00:01
Дякував (ла): 1289 разів
Подякували: 1073 рази

Повідомлення Gera28 »

Добрый день) Какая льгота по НДФЛ Атошнику? 150% Военный 1,5% надо снимать (удерживать), что то не найду (интернет подглючивает) а надо срочненько. спасибо))))

Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7722
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1677 разів
Подякували: 6024 рази
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

Gera28 писав:Добрый день) Какая льгота по НДФЛ Атошнику? 150% Военный 1,5% надо снимать (удерживать), что то не найду (интернет подглючивает) а надо срочненько. спасибо))))
Щодо зарплати то я так розумію - все на загальних підставах...якщо дохід дозволяє - то ПСП хіба що... теж і з ВЗ
Є пільги саме до інших дохід ніж зарплата...
ось тут можна почитати http://kyiv.sfs.gov.ua/media-ark/news-a ... 45578.html

Gera28
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1344
З нами з: 11 січня 2012, 00:01
Дякував (ла): 1289 разів
Подякували: 1073 рази

Повідомлення Gera28 »

Tasa писав:
Gera28 писав:Добрый день) Какая льгота по НДФЛ Атошнику? 150% Военный 1,5% надо снимать (удерживать), что то не найду (интернет подглючивает) а надо срочненько. спасибо))))
Щодо зарплати то я так розумію - все на загальних підставах...якщо дохід дозволяє - то ПСП хіба що... теж і з ВЗ
Є пільги саме до інших дохід ніж зарплата...
ось тут можна почитати http://kyiv.sfs.gov.ua/media-ark/news-a ... 45578.html
Я так поняла ,что если з/п 4300 в месяц, то НДФЛ берется 18 % и 1,5% военный, как и всем остальным?

Хмель
Гений
Гений
Повідомлень: 413
З нами з: 17 листопада 2011, 00:25
Дякував (ла): 275 разів
Подякували: 142 рази

Повідомлення Хмель »

доброго дня,
дуже потрібен сторонній бухгалтерський погляд...

нараховуємо фізособам дохід (зарплата), оподатковуємо ПДФО+ВЗ+ЄСВ, кошти не виплачуємо, а продаємо продукцію власного виробництва (сплачуємо ПДВ) та робимо взаємозалік заборгованностей, продукцію продаємо своїм працівникам нижче ринкової ціни - виписуємо ПН на різницю між ціною продажу та ринковою

питання: чи виникає в такому випадку ще й додатковий (на різницю) ПДФО?

КамЛ
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1453
З нами з: 06 липня 2017, 15:07
Дякував (ла): 17 разів
Подякували: 1016 разів

Повідомлення КамЛ »

Хмель писав:
28 серпня 2020, 12:07
доброго дня,
дуже потрібен сторонній бухгалтерський погляд...

нараховуємо фізособам дохід (зарплата), оподатковуємо ПДФО+ВЗ+ЄСВ, кошти не виплачуємо, а продаємо продукцію власного виробництва (сплачуємо ПДВ) та робимо взаємозалік заборгованностей, продукцію продаємо своїм працівникам нижче ринкової ціни - виписуємо ПН на різницю між ціною продажу та ринковою

питання: чи виникає в такому випадку ще й додатковий (на різницю) ПДФО?
Нет, не возникает. НДФЛ удерживается с дохода работника (в Вашем случае - это зарплата). А то, что продукция продается ниже рыночной стоимости, так это совсем не доход работника, это, скорее, убытки предприятия. С этой разницы предприятие оплачивает НДС (как вы и написали).

Хмель
Гений
Гений
Повідомлень: 413
З нами з: 17 листопада 2011, 00:25
Дякував (ла): 275 разів
Подякували: 142 рази

Повідомлення Хмель »

КамЛ писав:
28 серпня 2020, 12:33
Хмель писав:
28 серпня 2020, 12:07
доброго дня,
дуже потрібен сторонній бухгалтерський погляд...

нараховуємо фізособам дохід (зарплата), оподатковуємо ПДФО+ВЗ+ЄСВ, кошти не виплачуємо, а продаємо продукцію власного виробництва (сплачуємо ПДВ) та робимо взаємозалік заборгованностей, продукцію продаємо своїм працівникам нижче ринкової ціни - виписуємо ПН на різницю між ціною продажу та ринковою

питання: чи виникає в такому випадку ще й додатковий (на різницю) ПДФО?
Нет, не возникает. НДФЛ удерживается с дохода работника (в Вашем случае - это зарплата). А то, что продукция продается ниже рыночной стоимости, так это совсем не доход работника, это, скорее, убытки предприятия. С этой разницы предприятие оплачивает НДС (как вы и написали).
дякую,
загалом і я такої ж думки, але оплата житла працівнику це також витрати підприємства, але це розглядається як дод благо для працівника та обкладається ПДФО...

у нас так само ніби "дод благо" (скидка) для працівників, ще й продаж персоналізовано щоб взаємозалік зробити

КамЛ
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 1453
З нами з: 06 липня 2017, 15:07
Дякував (ла): 17 разів
Подякували: 1016 разів

Повідомлення КамЛ »

Хмель писав:
28 серпня 2020, 13:25

дякую,
загалом і я такої ж думки, але оплата житла працівнику це також витрати підприємства, але це розглядається як дод благо для працівника та обкладається ПДФО...

у нас так само ніби "дод благо" (скидка) для працівників, ще й продаж персоналізовано щоб взаємозалік зробити
оплата жилья - это когда полностью предприятие платит за работника, т.е. работник не тратит ни копейки. А взаимозачет за продукцию происходит деньгами работника, оставшимися после налогообложения. Это совсем другое.

Відповісти

Повернутись до “Податок на доходи фізичних осіб і Військовий збір”