Buhgalter911

Коллеги СРОЧНО помогите с таким вопросом: физ лицо нам сдает в аренду нежилое помещение...Мы перед тем как проплатить ему, перечисляем с суммы аренды НДФЛ...К примеру сумма аренды 25000 грн., сразу одной суммой перечислить не получается и мы это делаем в 2 этапа по половине: по 12500...Суть проплаты НДФЛ я понимаю: берем от 9410-15%, а от остатка (12500-9410=3090) 3090-17%... В итоге НДФЛ получается в сумме 1936.80*2(два раза в месяц)=3873.60...А если бы я брал и считал от 25000-было бы следующее: 9410-15%=1411.5, далее 25000-9410*17%=2650.30 Итого-4061.80 Разница в 188.20....Как быть в такой ситуации??? Перечислять полной суммой мы не можем, только в 2 этапа?
И еще вопрос, а если сумма аренды, к примеру, 18000 и в 2 платежа будет по 9000 грн!!! Как быть...Понимаю, что общий доход физ лица превышает 10 минималок и 17% платить нужно...но как это правильно сделать??????? Сразу с первым платежом (9000) заплатить все налоги от 18000??? Или как????

В первом платеже применить 9410 и 15%,а во время выплаты второго платежа вы уже знаете,что в этом месяце порог для 15% превышен-значит удержать 17%.

Спасибо за ответ!!! Но это больше касается второго случая, когда к примеру аренда 18000 тыс. и половина платежа составляет менее 10 минималок...а если первый случай????? Уже при выплате первой половины суммы аренды: 12500-есть привешение 10 минималок!!!...Как быть друзі?))) БЫЛ в налоговой-ответить затрудняются...красиво послали-это в Святошинской...
Я до этого платил так: 12500 из них 9410*15%, и 3090*17%...а сейчас терзают сомнения...прав ли я...
И еще вопрос к знактокам: по дОговору сумма аренды 25000-на затраты я так понимаю отношу всю указанную сумму 25000, а по факту перечисляю 25000 минус налоги(15 и 17%)...потом в оборотке не сходится: начисленно и проплачено и возникает кредиторка????! Как с этим быть??

Если я правильно понял вопрос... Полагаю, что в два этапа возможно: 1-й этап - в качестве предоплаты НДФЛ; 2-й этап - при выплате вознаграждения арендатору (после подписания акта). Но платить НДФ 2-мя частями уже после выплаты вознаграждения - криминал.

Я бы оплатила от 25000: 9410-15%=1411.5, далее 25000-9410*17%=2650.30 Итого-4061.80 Всю сумму сразу, а затем уже аренду частями. Вам же акт не делят на 2 части.

FARMACEVT писав:Спасибо за ответ!!! Но это больше касается второго случая, когда к примеру аренда 18000 тыс. и половина платежа составляет менее 10 минималок...а если первый случай????? Уже при выплате первой половины суммы аренды: 12500-есть привешение 10 минималок!!!...Как быть друзі?))) БЫЛ в налоговой-ответить затрудняются...красиво послали-это в Святошинской...
Я до этого платил так: 12500 из них 9410*15%, и 3090*17%...а сейчас терзают сомнения...прав ли я...
И еще вопрос к знактокам: по дОговору сумма аренды 25000-на затраты я так понимаю отношу всю указанную сумму 25000, а по факту перечисляю 25000 минус налоги(15 и 17%)...потом в оборотке не сходится: начисленно и проплачено и возникает кредиторка????! Как с этим быть??

Для Вас в данной ситуации не важно сколько раз в месяц вы перечисляете НДФЛ. Важно начисленная сумма аренды за месяц и исходя из этой суммы НДФЛ. Поэтому Вам лучше поступать так, как как писал(а) BIZON. Тогда в конце месяца у Вас не будет остатков.

Ранг: Светоч мысли

Регистрация: 20.05.2011
Сообщений: 2 129
Откуда: м.Харкiв
Если я правильно понял вопрос... Полагаю, что в два этапа возможно: 1-й этап - в качестве предоплаты НДФЛ; 2-й этап - при выплате вознаграждения арендатору (после подписания акта). Но платить НДФ 2-мя частями уже после выплаты вознаграждения - криминал.

Я Вас немного не понял...Мы в 2 этапа проплачиваем арендный платеж-аренда 25000 в месяц и мы платим его 2 частями по 12500...Перед тем как перечислить деньги арендодателю-я проплачиваю НДФЛ из суммы 12500 и только после этого делаю сам платеж...И потом так же со второй половины

Оксана 1 писав:Я бы оплатила от 25000: 9410-15%=1411.5, далее 25000-9410*17%=2650.30 Итого-4061.80 Всю сумму сразу, а затем уже аренду частями. Вам же акт не делят на 2 части.

Понял Вас, то есть в принципе-такой вариант допустим на сколько я понимаю?? То есть при впервом платеже-я проплачиваю сразу от все суммы НДФЛ, а потом уже остаток по арендк перечисляю позже...

FARMACEVT писав: Я Вас немного не понял...Мы в 2 этапа проплачиваем арендный платеж-аренда 25000 в месяц и мы платим его 2 частями по 12500...Перед тем как перечислить деньги арендодателю-я проплачиваю НДФЛ из суммы 12500 и только после этого делаю сам платеж...И потом так же со второй половины

Тодi питань нема!!!

FARMACEVT писав: Если я правильно понял вопрос... Полагаю, что в два этапа возможно: 1-й этап - в качестве предоплаты НДФЛ; 2-й этап - при выплате вознаграждения арендатору (после подписания акта). Но платить НДФ 2-мя частями уже после выплаты вознаграждения - криминал.

Я Вас немного не понял...Мы в 2 этапа проплачиваем арендный платеж-аренда 25000 в месяц и мы платим его 2 частями по 12500...Перед тем как перечислить деньги арендодателю-я проплачиваю НДФЛ из суммы 12500 и только после этого делаю сам платеж...И потом так же со второй половины

Акт вып.работ на 25 тыс., значит и ндфл нужно считать из расчета 25тыс. иначе у Вас получится недоплата в бюджет