= НДФЛ и аренда помещения =

Розділ IV ПКУ
Аватар користувача
Яков
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 11924
З нами з: 28 жовтня 2013, 06:29
Звідки: Одесса
Дякував (ла): 13225 разів
Подякували: 26200 разів

Повідомлення Яков »

Tati1988 писав:хозяйка салона красоты ФОП 2 группа арендует помещение у физ лица (не ФОП)
арендатор ФОП 2 гр. должна удерживать НДФЛ и ВС с арендной платы, выплачиваемой физ.лицу, отразить в 1ДФ с кодом 106
Tati1988 писав:а также сдаёт в субаренду другим ФОП на 1 и 2 группе, а также физ лицам.
субарендаторы ФОПы должны указать свою "хозяйку" с кодом 157, ПДФО и ВЗ не удерживают.
Кроме того, все субъекты хозяйствования должны "друг на друга" подать 20-ОПП (ну, и это очевидно, – внести этот адрес как место осуществления деятельности в реестр плательщиков ЕН)
А что – в этом же помещении кто-то проживает? Зачем она сдаёт часть этого помещения физлицам?
Зображення

Tati1988
Гуру
Гуру
Повідомлень: 74
З нами з: 27 лютого 2015, 09:29
Дякував (ла): 34 рази
Подякували: 4 рази

Повідомлення Tati1988 »

Яков писав:
Tati1988 писав:хозяйка салона красоты ФОП 2 группа арендует помещение у физ лица (не ФОП)
арендатор ФОП 2 гр. должна удерживать НДФЛ и ВС с арендной платы, выплачиваемой физ.лицу, отразить в 1ДФ с кодом 106
Tati1988 писав:а также сдаёт в субаренду другим ФОП на 1 и 2 группе, а также физ лицам.
субарендаторы ФОПы должны указать свою "хозяйку" с кодом 157, ПДФО и ВЗ не удерживают.
Кроме того, все субъекты хозяйствования должны "друг на друга" подать 20-ОПП (ну, и это очевидно, – внести этот адрес как место
осуществления деятельности в реестр плательщиков ЕН)
А что – в этом же помещении кто-то проживает? Зачем она сдаёт часть этого помещения физлицам?
Спасибо большое. Я первый раз веду фоп до этого только юрилица были. Поэтому хотелось бы знать чтоб не допустить ошибок. На счёт хозяйки и субарендаторов поняла. Вот только раньше сам арендатор почему то не сдавал 1 дф(другой бухгалтер вёл все это) . По поводу физ лиц извините я некорректно написала. Пока они работают по ЦПХ которые я даже не представляю как составить. Нанимать их никто не хочет, потому как мастера часто меняются. С этим тоже огромная проблема. Договор ЦПХ на услуги маникюра ну не совсем просто составить(( Скажите ещё такой вопрос: а 20 ОПП и декларация про майновий стан у них сдана за прошлый квартал. Нужно 20 ОПП за каждый сдавать?

Аватар користувача
Яков
Гигант Мысли
Гигант Мысли
Повідомлень: 11924
З нами з: 28 жовтня 2013, 06:29
Звідки: Одесса
Дякував (ла): 13225 разів
Подякували: 26200 разів

Повідомлення Яков »

Tati1988 писав:
по аренде помещения
Яков писав:
Tati1988 писав:хозяйка салона красоты ФОП 2 группа арендует помещение у физ лица (не ФОП)
арендатор ФОП 2 гр. должна удерживать НДФЛ и ВС с арендной платы, выплачиваемой физ.лицу, отразить в 1ДФ с кодом 106
Tati1988 писав:а также сдаёт в субаренду другим ФОП на 1 и 2 группе, а также физ лицам.
субарендаторы ФОПы должны указать свою "хозяйку" с кодом 157, ПДФО и ВЗ не удерживают.
Кроме того, все субъекты хозяйствования должны "друг на друга" подать 20-ОПП (ну, и это очевидно, – внести этот адрес как место
осуществления деятельности в реестр плательщиков ЕН)
А что – в этом же помещении кто-то проживает? Зачем она сдаёт часть этого помещения физлицам?
Tati1988 писав:Я первый раз веду фоп до этого только юрилица были. Поэтому хотелось бы знать чтоб не допустить ошибок. На счёт хозяйки и субарендаторов поняла. Вот только раньше сам арендатор почему то не сдавал 1 дф(другой бухгалтер вёл все это)
ФОПы точно также, как и юрлица являются налоговыми агентами в отношении обычных физлиц с обязанностью удерживать при выплате доходов ПДФО и ВС, а затем отражать это в 1ДФ
Tati1988 писав:По поводу физ лиц извините я некорректно написала. Пока они работают по ЦПХ которые я даже не представляю как составить. Нанимать их никто не хочет, потому как мастера часто меняются. С этим тоже огромная проблема. Договор ЦПХ на услуги маникюра ну не совсем просто составить((
прямой путь к штрафам при проверке: или сами по себе и регистрируются как ФОПы-единщики "с арендой", или как наёмные работники у ФОПа
Tati1988 писав:а 20 ОПП и декларация про майновий стан у них сдана за прошлый квартал. Нужно 20 ОПП за каждый сдавать?
этот вопрос я не понял: 20-ОПП сдают (если положено) только субъекты предпринимательства, в частности и ФОПы тоже. Обычные физлица ф. 20-ОПП не сдают
Зображення

Tati1988
Гуру
Гуру
Повідомлень: 74
З нами з: 27 лютого 2015, 09:29
Дякував (ла): 34 рази
Подякували: 4 рази

Повідомлення Tati1988 »

Яков писав:
Tati1988 писав:
по аренде помещения
Яков писав:арендатор ФОП 2 гр. должна удерживать НДФЛ и ВС с арендной платы, выплачиваемой физ.лицу, отразить в 1ДФ с кодом 106 субарендаторы ФОПы должны указать свою "хозяйку" с кодом 157, ПДФО и ВЗ не удерживают.
Кроме того, все субъекты хозяйствования должны "друг на друга" подать 20-ОПП (ну, и это очевидно, – внести этот адрес как место
осуществления деятельности в реестр плательщиков ЕН)
А что – в этом же помещении кто-то проживает? Зачем она сдаёт часть этого помещения физлицам?
Tati1988 писав:Я первый раз веду фоп до этого только юрилица были. Поэтому хотелось бы знать чтоб не допустить ошибок. На счёт хозяйки и субарендаторов поняла. Вот только раньше сам арендатор почему то не сдавал 1 дф(другой бухгалтер вёл все это)
ФОПы точно также, как и юрлица являются налоговыми агентами в отношении обычных физлиц с обязанностью удерживать при выплате доходов ПДФО и ВС, а затем отражать это в 1ДФ
Tati1988 писав:По поводу физ лиц извините я некорректно написала. Пока они работают по ЦПХ которые я даже не представляю как составить. Нанимать их никто не хочет, потому как мастера часто меняются. С этим тоже огромная проблема. Договор ЦПХ на услуги маникюра ну не совсем просто составить((
прямой путь к штрафам при проверке: или сами по себе и регистрируются как ФОПы-единщики "с арендой", или как наёмные работники у ФОПа
Tati1988 писав:а 20 ОПП и декларация про майновий стан у них сдана за прошлый квартал. Нужно 20 ОПП за каждый сдавать?
этот вопрос я не понял: 20-ОПП сдают (если положено) только субъекты предпринимательства, в частности и ФОПы тоже. Обычные физлица ф. 20-ОПП не сдают

Спасибо большое. За 20 ОПП я имела ввиду что ФОП сдает ее единоразово (либо если были какие то изменения ). Т.е. поквартально ее не надо подавать.
Ознакомилась с договором аренды "хозяйки" ФОП он заключен с физ.лицом на определенный срок на безпоплатне користування. Как в таком случае быть с 1ДФ и уплатой НДФЛ И ВЗ??#wall#


Yuliaso
Гений
Гений
Повідомлень: 456
З нами з: 18 жовтня 2013, 14:14
Дякував (ла): 94 рази
Подякували: 10 разів

Повідомлення Yuliaso »

Подскажите, пжста, сроки перечисления НДФЛ и ВЗ с доходов начисленных за Декабрь 2018г., но не выплаченных физ.лицу не СПД за аренду помещения.
До 30.01.2019?

Сурикат
Просвещенный
Просвещенный
Повідомлень: 170
З нами з: 08 грудня 2011, 07:22
Дякував (ла): 136 разів
Подякували: 53 рази

Повідомлення Сурикат »

Добрый денёчек!
Помогите, пожалуйста, к нам из-за границы приезжает специалист, для него арендуем квартиру у физ лица, тк погранцы хотят видеть где он будет жить:
1.заключаем дог. аренды на неделю, я его ни где не должна регистрировать? ЖЭК, налоговая, нотариус?
2. при выплате вознаграждения удерживаю НДФЛ и ВС.

Sofia2018
Ученик
Повідомлень: 9
З нами з: 17 жовтня 2018, 15:44
Дякував (ла): 7 разів

Повідомлення Sofia2018 »

Добрый день, подскажите, если арендуется два разных помещения у одного физ. лица в 1ДФ заполнять одной строй или двумя?

RED FOX
Высший разум
Высший разум
Повідомлень: 526
З нами з: 02 жовтня 2012, 05:40
Дякував (ла): 121 раз
Подякували: 224 рази

Повідомлення RED FOX »

Sofia2018 писав:Добрый день, подскажите, если арендуется два разных помещения у одного физ. лица в 1ДФ заполнять одной строй или двумя?
одной

zhenya
Гений
Гений
Повідомлень: 400
З нами з: 29 жовтня 2009, 05:02
Дякував (ла): 179 разів
Подякували: 247 разів

Повідомлення zhenya »

Коллективный разум ХЕЛП!!!

Юр.лицо арендует помещение у ФЛ. Налоги по аренде платятся месяц в месяц, а вот самому ФЛ платят не регулярно в 4 кв. 18г. заплатили только за март 2018г..

В отчете за 4кв.18г. по 1ДФ у меня каламбур получается:

гр3а (сума нарох дох)-150000 гр3(сума випл доходу) -45000(сумма с налогами)

гр 4а(сума утрим.под)-27000 гр4(сума перерах.подат)-27000

правильно показываю, а с такой ситуацией первыйраз сталкиваюсь.
до меня бух. показывала начисления и выплаты кв. в кв. да еще с кодом 157

Маруся10
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3760
З нами з: 31 липня 2015, 10:24
Дякував (ла): 537 разів
Подякували: 1824 рази

Повідомлення Маруся10 »

zhenya писав:Коллективный разум ХЕЛП!!!

Юр.лицо арендует помещение у ФЛ. Налоги по аренде платятся месяц в месяц, а вот самому ФЛ платят не регулярно в 4 кв. 18г. заплатили только за март 2018г..

В отчете за 4кв.18г. по 1ДФ у меня каламбур получается:

гр3а (сума нарох дох)-150000 гр3(сума випл доходу) -45000(сумма с налогами)

гр 4а(сума утрим.под)-27000 гр4(сума перерах.подат)-27000

правильно показываю, а с такой ситуацией первыйраз сталкиваюсь.
до меня бух. показывала начисления и выплаты кв. в кв. да еще с кодом 157
дак может он и платил ему вовремя вот и показівал, а показівайте как у вас получается , ві сразу платите налоги и в тот же день по ПКО відавайте, код 106

Відповісти

Повернутись до “Податок на доходи фізичних осіб і Військовий збір”