Buhgalter911

Подскажите пожалуйста :
Предприятие (юр.лицо) арендует склад у ФОПа на общей системе налообложения.Арендная плата по Договору - раз в квартал.Арендная плата за 3 квартал начислена,но не выплачена...
1.Возникает ли у ФОПа доход и нужно ли ему оплатить сейчас ПДФО и Воен.сбор если деньги за аренду он фактически не получил? - мне кажется, что нет т.к. он работает по кассовому методу - или я не права?
2.На какой расчётный счет ФОП должен оплатить ПДФО - 11010400 "Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата ?"

elen66 писав:Подскажите пожалуйста :
Предприятие (юр.лицо) арендует склад у ФОПа на общей системе налообложения.Арендная плата по Договору - раз в квартал.Арендная плата за 3 квартал начислена,но не выплачена...
1.Возникает ли у ФОПа доход и нужно ли ему оплатить сейчас ПДФО и Воен.сбор если деньги за аренду он фактически не получил? - мне кажется, что нет т.к. он работает по кассовому методу - или я не права?
2.На какой расчётный счет ФОП должен оплатить ПДФО - 11010400 "Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата ?"

1. Дохід по даті оплати
2. Так,на рахунок для інших доходів...
3. Юр.особа покаже нарахування в 1ДФ - без виплати

Tasa писав:

elen66 писав:Подскажите пожалуйста :
Предприятие (юр.лицо) арендует склад у ФОПа на общей системе налообложения.Арендная плата по Договору - раз в квартал.Арендная плата за 3 квартал начислена,но не выплачена...
1.Возникает ли у ФОПа доход и нужно ли ему оплатить сейчас ПДФО и Воен.сбор если деньги за аренду он фактически не получил? - мне кажется, что нет т.к. он работает по кассовому методу - или я не права?
2.На какой расчётный счет ФОП должен оплатить ПДФО - 11010400 "Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата ?"

1. Дохід по даті оплати
2. Так,на рахунок для інших доходів...
3. Юр.особа покаже нарахування в 1ДФ - без виплати

Дякую!
Я бух. юр.особи і вже показала у 1ДФ нарахування для нього та "0" виплат.
Тепер нехай спить собі спокійно, поки я не розрахуюсь з ним......

ПДФО на расчётный счет - 11010400 "Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата" – если налоговый агент выплачивает доход физлицу и удерживают налоги при выплате.
Есть ещё:
11010500 "Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування"

ПДФО на расчётный счет - 11010400 "Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата" – если налоговый агент выплачивает доход физлицу и удерживают налоги при выплате.
Есть ещё:
11010500 "Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування" #smile3#

ФОП арендует в другого ФОПа часть нежилого помещения.КВЕДы есть.
Скажите,пожалуйста,если договор аренды заключен на 1 год,надо ли его регистрировать и заверять нотариально?

1353 писав:ФОП арендует в другого ФОПа часть нежилого помещения.КВЕДы есть.
Скажите,пожалуйста,если договор аренды заключен на 1 год,надо ли его регистрировать и заверять нотариально?

нет не надо

Добрый день, коллеги!
Юр.лицо арендует у физического лица (не ФОП) помещение. С арендной платы удерживает НДФЛ, ВС, перечисляет в бюджет, отражает в 1-ДФ. Вопрос- при возмещении платы за коммунальные платежи тоже надо удерживать НДФЛ и ВС? Первый раз столкнулась на практике, когда аренда отдельно, коммуна отдельно.

Nepogoda писав: ↑

14 липня 2020, 18:44

Добрый день, коллеги!
Юр.лицо арендует у физического лица (не ФОП) помещение. С арендной платы удерживает НДФЛ, ВС, перечисляет в бюджет, отражает в 1-ДФ. Вопрос- при возмещении платы за коммунальные платежи тоже надо удерживать НДФЛ и ВС? Первый раз столкнулась на практике, когда аренда отдельно, коммуна отдельно.

При возмещении платы за коммунальные платежи тоже надо удерживать НДФЛ и ВС

Добрый день! Нежилое помещение является собственностью трех лиц (у каждого 1/3), но только один из них ФОП. Помещение сдано в аренду ФОПу. Правильно ли что Договор аренды на весь объект в целом заключен между ФОПом собственником и ФОПом арендатором? Как быть с двумя другими собственниками? Кто должен и должен ли удерживать из их дохода от аренды НДФЛ и ВС?