Buhgalter911

Добрый день, коллеги! Нужна ваша помощь, у сотрудника арендуем помещение, я не применила 15% и 17% к совокупному доходу (отдельно считала зарплату и отдельно аренду). В 1 ДФ естественно одной строкой показала зарплату второй аренду, ошибки за 3 кв. , 4 кв. 2012 г. Как лучше поступить:
1.сейчас удержать и доплатить НДФЛ и не делать уточненку за 3,4 кв. 2012 г.?
2.доплатить и откорректировать 1 кварталом 2013 г.?
3.доплатить и сделать, все таки, уточненный расчет?
Понимаю, прекрасно штраф все равно будет, но что вы посоветуете?

Ксюха писав:Добрый день, коллеги! Нужна ваша помощь, у сотрудника арендуем помещение, я не применила 15% и 17% к совокупному доходу (отдельно считала зарплату и отдельно аренду). В 1 ДФ естественно одной строкой показала зарплату второй аренду, ошибки за 3 кв. , 4 кв. 2012 г. Как лучше поступить:
1.сейчас удержать и доплатить НДФЛ и не делать уточненку за 3,4 кв. 2012 г.?
2.доплатить и откорректировать 1 кварталом 2013 г.?
3.доплатить и сделать, все таки, уточненный расчет?
Понимаю, прекрасно штраф все равно будет, но что вы посоветуете?

И ни кто, не знает ……….

Ответила Вам в ЛС. Это мое личное мнение. Принимаете решение Вы.

Ксюха писав:Добрый день, коллеги! Нужна ваша помощь, у сотрудника арендуем помещение, я не применила 15% и 17% к совокупному доходу (отдельно считала зарплату и отдельно аренду). В 1 ДФ естественно одной строкой показала зарплату второй аренду, ошибки за 3 кв. , 4 кв. 2012 г. Как лучше поступить:
1.сейчас удержать и доплатить НДФЛ и не делать уточненку за 3,4 кв. 2012 г.?
2.доплатить и откорректировать 1 кварталом 2013 г.?
3.доплатить и сделать, все таки, уточненный расчет?
Понимаю, прекрасно штраф все равно будет, но что вы посоветуете?

а як варіант - хай ваш сотрудник подасть декларацію і сам доплатить ПДФО
може пронесе
хоча при перевірці вони перевіряють це, але на час перевірки вже все буде добре

Лучше не уточнять. За уточненки штраф - за первую-170 дальше 1020. Можно откорректировать в следующих 1ДФ или сделать перерасчет по итогам года.