Аренда авто у физ лица

Розділ IV ПКУ
Аватар користувача
Tasa
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 7757
З нами з: 19 липня 2011, 07:54
Звідки: Kyiv
Дякував (ла): 1688 разів
Подякували: 6057 разів
Контактна інформація:

Повідомлення Tasa »

elen66 писав:Подскажите пожалуйста по такой ситуации : договор аренды авто заключён нотариально (юр.лицо арендует у физлица) 1 августа 2019.Но на сегодняшний день арендная плата начислена (1000 в месяц) но не выплачена и не удержаны налоги ПДФО и ВС.....Как лучше выйти из ситуации ? Уплатить сейчас налоги за август-сентябрь и показать в 1ДФ начисления без выплаты????? или налоги теперь надо уплатить с пенёй (за август)?...
Или я не права ...Раньше налоги уплачивали одновременно с перечислением арендной платы ...А сейчас так же или уплата налогов при НАЧИСЛЕНИИ ???
А 20-ОПП тоже можно сейчас с опозданием подать?
Які строки випалти прописані у договорі ? Помісячно чи поквартально ?
Якщо ор.плата була нарахована, але не виплачена, то треба було заплатити податки до граничного терміну.
Наприклад - орендна плата за серпень нарахована але не виплачена - граничний термін сплати пдфо і вз - був 30.09

Аватар користувача
Ин
Акула НКУ
Акула НКУ
Повідомлень: 5035
З нами з: 10 жовтня 2011, 04:48
Дякував (ла): 4970 разів
Подякували: 16898 разів

Повідомлення Ин »

elen66 писав:Подскажите пожалуйста по такой ситуации : договор аренды авто заключён нотариально (юр.лицо арендует у физлица) 1 августа 2019.Но на сегодняшний день арендная плата начислена (1000 в месяц) но не выплачена и не удержаны налоги ПДФО и ВС.....Как лучше выйти из ситуации ? Уплатить сейчас налоги за август-сентябрь и показать в 1ДФ начисления без выплаты????? или налоги теперь надо уплатить с пенёй (за август)?...
Или я не права ...Раньше налоги уплачивали одновременно с перечислением арендной платы ...А сейчас так же или уплата налогов при НАЧИСЛЕНИИ ???



А 20-ОПП тоже можно сейчас с опозданием подать?
Якщо орендну плату нараховано, але не виплачено або виплачено не в повній сумі, то ПДФО та ВЗ слід перерахувати до бюджету у строки, установлені для місячного податкового періоду (пп. 168.1.5 ПК), тобто до 30-го числа місяця, що настає за місяцем, у якому було проведено нарахування. У разі якщо орендну плату буде виплачено до настання цього граничного строку, податки потрібно буде перерахувати у строки, установлені пп. 168.1.2, 168.1.4 ПК.


elen66
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 28 грудня 2010, 14:18
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення elen66 »

Ин писав:
elen66 писав:Подскажите пожалуйста по такой ситуации : договор аренды авто заключён нотариально (юр.лицо арендует у физлица) 1 августа 2019.Но на сегодняшний день арендная плата начислена (1000 в месяц) но не выплачена и не удержаны налоги ПДФО и ВС.....Как лучше выйти из ситуации ? Уплатить сейчас налоги за август-сентябрь и показать в 1ДФ начисления без выплаты????? или налоги теперь надо уплатить с пенёй (за август)?...
Или я не права ...Раньше налоги уплачивали одновременно с перечислением арендной платы ...А сейчас так же или уплата налогов при НАЧИСЛЕНИИ ???



А 20-ОПП тоже можно сейчас с опозданием подать?
Якщо орендну плату нараховано, але не виплачено або виплачено не в повній сумі, то ПДФО та ВЗ слід перерахувати до бюджету у строки, установлені для місячного податкового періоду (пп. 168.1.5 ПК), тобто до 30-го числа місяця, що настає за місяцем, у якому було проведено нарахування. У разі якщо орендну плату буде виплачено до настання цього граничного строку, податки потрібно буде перерахувати у строки, установлені пп. 168.1.2, 168.1.4 ПК.
БЛАГОДАРЮ за ответы!
Теперь боюсь посчитать цену" ошибки" по аренде склада с 01 марта 2019....Сделали Договора задним числом, а мне вот теперь как то надо "разрулить " ситуацию....и как ни кручу -везде грабли....

мюсля
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2318
З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
Дякував (ла): 1008 разів
Подякували: 1017 разів

Повідомлення мюсля »

elen66 писав:Подскажите пожалуйста по такой ситуации : договор аренды авто заключён нотариально (юр.лицо арендует у физлица) 1 августа 2019.Но на сегодняшний день арендная плата начислена (1000 в месяц) но не выплачена и не удержаны налоги ПДФО и ВС.....Как лучше выйти из ситуации ? Уплатить сейчас налоги за август-сентябрь и показать в 1ДФ начисления без выплаты????? или налоги теперь надо уплатить с пенёй (за август)?...
Или я не права ...Раньше налоги уплачивали одновременно с перечислением арендной платы ...А сейчас так же или уплата налогов при НАЧИСЛЕНИИ ???



А 20-ОПП тоже можно сейчас с опозданием подать?
А что в договоре по срокам выплаты, периодичности, основанию к начислению и выплате арендной платы? Есть оговорка, что все доп.сог. к договору нотариально не заверяются и пересмотр сроков/цены аренды могут дополнительно согласовываться?
У нас в договоре указано, что по согласованию сторон могут вноситься изменения в договору, которые оформляются доп.сог. и они не заверяются нотариально.
Акт выполненных работ составляется ежемесячно - основание к начислению и выплате аренды. Выплата до 15-го числа месяца, следующего за месяцем за который аренда начислена. Периодичность начисления аренды- месяц.
Может как вариант возможно у Вас прописать в доп.согл. периодичность начисления 1 раз в квартал, выплату до 15-го числа месяца следующего за кварталом, за который начислена аренда и акт за квартал? Тогда все расходы для ЮЛ по аренде пойдут своевременно в финке. За 3 кв будет начислено за авг-сен. актом от 30.09, выплачено до 15.10+налоги, в 1ДФ 3 кв нарах.2000/перерах 0, 4 кв нарах 3000/перерах 2000

elen66
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 28 грудня 2010, 14:18
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення elen66 »

мюсля писав:
elen66 писав:Подскажите пожалуйста по такой ситуации : договор аренды авто заключён нотариально (юр.лицо арендует у физлица) 1 августа 2019.Но на сегодняшний день арендная плата начислена (1000 в месяц) но не выплачена и не удержаны налоги ПДФО и ВС.....Как лучше выйти из ситуации ? Уплатить сейчас налоги за август-сентябрь и показать в 1ДФ начисления без выплаты????? или налоги теперь надо уплатить с пенёй (за август)?...
Или я не права ...Раньше налоги уплачивали одновременно с перечислением арендной платы ...А сейчас так же или уплата налогов при НАЧИСЛЕНИИ ???



А 20-ОПП тоже можно сейчас с опозданием подать?
А что в договоре по срокам выплаты, периодичности, основанию к начислению и выплате арендной платы? Есть оговорка, что все доп.сог. к договору нотариально не заверяются и пересмотр сроков/цены аренды могут дополнительно согласовываться?
У нас в договоре указано, что по согласованию сторон могут вноситься изменения в договору, которые оформляются доп.сог. и они не заверяются нотариально.
Акт выполненных работ составляется ежемесячно - основание к начислению и выплате аренды. Выплата до 15-го числа месяца, следующего за месяцем за который аренда начислена. Периодичность начисления аренды- месяц.
Может как вариант возможно у Вас прописать в доп.согл. периодичность начисления 1 раз в квартал, выплату до 15-го числа месяца следующего за кварталом, за который начислена аренда и акт за квартал? Тогда все расходы для ЮЛ по аренде пойдут своевременно в финке. За 3 кв будет начислено за авг-сен. актом от 30.09, выплачено до 15.10+налоги, в 1ДФ 3 кв нарах.2000/перерах 0, 4 кв нарах 3000/перерах 2000
Спасибо!!.Так и сделала(доп.соглашения по расчетам ЕЖЕКВАРТАЛЬНО), потому закрою єту аренду 1ДФ 3 квартала и будет все красиво #g_crazy# Хуже обстоит дело у меня с арендой склада задним числом,с 1.03 -даже ежеквартальній расчёт не поможет...Печалька #g_cray2# НО вина не моя,что так директор решил сделать....

elen66
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 28 грудня 2010, 14:18
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення elen66 »

Подскажите ещё пожалуйста - бо с арендой давненько не работала...
В 1ДФ там,гд працювало за - трудовыми договорами и ЦП договорами - нужно в ЦП договора ставить людей,которым аренду віплачиваем
Например, штат 10 чел. и 2 физлица получают за аренду. Эти 2 физособы ставить в ЦП ? шоб на ЕСВ не нарваться,хотя я понимаю,что аренда не объект для начисления ЕСВ....

Маруся10
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3760
З нами з: 31 липня 2015, 10:24
Дякував (ла): 537 разів
Подякували: 1824 рази

Повідомлення Маруся10 »

elen66 писав:Подскажите ещё пожалуйста - бо с арендой давненько не работала...
В 1ДФ там,гд працювало за - трудовыми договорами и ЦП договорами - нужно в ЦП договора ставить людей,которым аренду віплачиваем
Например, штат 10 чел. и 2 физлица получают за аренду. Эти 2 физособы ставить в ЦП ? шоб на ЕСВ не нарваться,хотя я понимаю,что аренда не объект для начисления ЕСВ....
нет вы их там не показываете, показываете в таблице где ВС и там где начисления суммы аренды и удержания 18% с кодом 127

elen66
Гуру
Гуру
Повідомлень: 79
З нами з: 28 грудня 2010, 14:18
Дякував (ла): 15 разів
Подякували: 3 рази

Повідомлення elen66 »

Маруся10 писав:
elen66 писав:Подскажите ещё пожалуйста - бо с арендой давненько не работала...
В 1ДФ там,гд працювало за - трудовыми договорами и ЦП договорами - нужно в ЦП договора ставить людей,которым аренду віплачиваем
Например, штат 10 чел. и 2 физлица получают за аренду. Эти 2 физособы ставить в ЦП ? шоб на ЕСВ не нарваться,хотя я понимаю,что аренда не объект для начисления ЕСВ....
нет вы их там не показываете, показываете в таблице где ВС и там где начисления суммы аренды и удержания 18% с кодом 127[/q

Да, я тоже нашла такой ответ
Нужно ли в графу «Працювало за цивільно-правовими договорами» формы № 1ДФ включать физлиц, которым выплачиваются доходы по договорам аренды недвижимого (движимого) имущества?

Из разъяснений налоговиков, приведенных в категории 103.25 ЗІР, можно сделать вывод о том, что в графе «Працювало за цивільно-правовими договорами» формы № 1ДФ они хотят видеть количество физлиц-непредпринимателей, с которыми заключены гражданско-правовые договоры на выполнение работ / предоставление услуг (доходы по таким договорам вы отражали в форме № 1ДФ с признаком дохода «102»).


А вот предпринимателей и физлиц-арендодателей при заполнении этой графы учитывать не нужно

мюсля
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 2318
З нами з: 15 листопада 2011, 14:17
Дякував (ла): 1008 разів
Подякували: 1017 разів

Повідомлення мюсля »

elen66 писав:
Маруся10 писав:
elen66 писав:Подскажите ещё пожалуйста - бо с арендой давненько не работала...
В 1ДФ там,гд працювало за - трудовыми договорами и ЦП договорами - нужно в ЦП договора ставить людей,которым аренду віплачиваем
Например, штат 10 чел. и 2 физлица получают за аренду. Эти 2 физособы ставить в ЦП ? шоб на ЕСВ не нарваться,хотя я понимаю,что аренда не объект для начисления ЕСВ....
нет вы их там не показываете, показываете в таблице где ВС и там где начисления суммы аренды и удержания 18% с кодом 127[/q

Да, я тоже нашла такой ответ
Нужно ли в графу «Працювало за цивільно-правовими договорами» формы № 1ДФ включать физлиц, которым выплачиваются доходы по договорам аренды недвижимого (движимого) имущества?

Из разъяснений налоговиков, приведенных в категории 103.25 ЗІР, можно сделать вывод о том, что в графе «Працювало за цивільно-правовими договорами» формы № 1ДФ они хотят видеть количество физлиц-непредпринимателей, с которыми заключены гражданско-правовые договоры на выполнение работ / предоставление услуг (доходы по таким договорам вы отражали в форме № 1ДФ с признаком дохода «102»).


А вот предпринимателей и физлиц-арендодателей при заполнении этой графы учитывать не нужно
Аренда не услуга, налоговая обзывает услугой.
Забор покрасить - услуга, аренда - нет. Пользование чем-то за плату не услуга. Результат какой-то работы как по мне услуга.
ИМХО.
Я не учитываю в працювало за...в 1ДФ.

Маруся10
Светоч Мысли
Светоч Мысли
Повідомлень: 3760
З нами з: 31 липня 2015, 10:24
Дякував (ла): 537 разів
Подякували: 1824 рази

Повідомлення Маруся10 »

elen66 писав:
Маруся10 писав:
elen66 писав:Подскажите ещё пожалуйста - бо с арендой давненько не работала...
В 1ДФ там,гд працювало за - трудовыми договорами и ЦП договорами - нужно в ЦП договора ставить людей,которым аренду віплачиваем
Например, штат 10 чел. и 2 физлица получают за аренду. Эти 2 физособы ставить в ЦП ? шоб на ЕСВ не нарваться,хотя я понимаю,что аренда не объект для начисления ЕСВ....
нет вы их там не показываете, показываете в таблице где ВС и там где начисления суммы аренды и удержания 18% с кодом 127[/q

Да, я тоже нашла такой ответ
Нужно ли в графу «Працювало за цивільно-правовими договорами» формы № 1ДФ включать физлиц, которым выплачиваются доходы по договорам аренды недвижимого (движимого) имущества?

Из разъяснений налоговиков, приведенных в категории 103.25 ЗІР, можно сделать вывод о том, что в графе «Працювало за цивільно-правовими договорами» формы № 1ДФ они хотят видеть количество физлиц-непредпринимателей, с которыми заключены гражданско-правовые договоры на выполнение работ / предоставление услуг (доходы по таким договорам вы отражали в форме № 1ДФ с признаком дохода «102»).



А вот предпринимателей и физлиц-арендодателей при заполнении этой графы учитывать не нужно
я не показываю тоже

Відповісти

Повернутись до “Податок на доходи фізичних осіб і Військовий збір”