Buhgalter911

на 1 января по НДФЛ была переплата! в феврале при уплате налога ее учли, а в марте налоговая потребовала ее доплатить! как правильно отобразить в бух учете доплату с применением 8 класса?

а причем тут 8 и 9 класс? Вы что хотите на расходы эту переплату поставить? а на каком основании? Мало ли что налоговая потребовала сделать переплату! Она так и должна остаться переплатой. Так что я бы во-первых бы с налоговой выясняла отношения а во-вторых бы сделала проводку Д 641 К311 и все

сходите с верьтесь с налоговой. Может у вас и была переплата а по их рассчетам ее не было. Подоходный идет на 641.

Roxana писав:на 1 января по НДФЛ была переплата! в феврале при уплате налога ее учли, а в марте налоговая потребовала ее доплатить! как правильно отобразить в бух учете доплату с применением 8 класса?

В марте была еще дека по НДФЛ, на основании ее и потребовали доплатить, сейчас ее нет, нет и согласованного налогового обязательства по НДФЛ, а работает только Ваша карточка в налоговой. Вам правильно советуют: не бойтесь свериться в налоговой и попросите распечатку за этот год, сравните со своими оборотами, если есть ошибка исправьте, удачи!

переплата была на 01 января! в налоговой учет только за 2011 год за 2010 у них ничего нет!

Roxana писав:переплата была на 01 января! в налоговой учет только за 2011 год за 2010 у них ничего нет!

Повторюсь, пойдите к инспектору ,попросите распечатку по НДФЛ, там будет, скорее всего, Ваша переплата на 01.01.11. Сравните обороты и остатки своего 641(НДФЛ) и в карточке ГНИ. Потом сделаете выводы. Вы же переплату не отражали в деке за январь, а заплатили с учетом переплаты, вот они и захотели поиметь Ваше отраженное в деке обязательство. Если ошибки нет, Ваши обороты и остатки совпадают, просто отпишитесь.

переплата была на 01 января! в налоговой учет только за 2011 год за 2010 у них ничего нет!

Бред, если Вы платили подоходный налог, то есть карточка личного счета и за 2010г и за 2009г и т.д.. Однако ни долга ни переплаты там не видно. В карточке фиксируется только перечисления налога, Вы сами должны вывести свою переплату.Сверится можете только по перечисленным суммам. И по 641 Вы же видите какое у Вас сальдо.

инспектор писав:

переплата была на 01 января! в налоговой учет только за 2011 год за 2010 у них ничего нет!

Бред, если Вы платили подоходный налог, то есть карточка личного счета и за 2010г и за 2009г и т.д.. Однако ни долга ни переплаты там не видно. В карточке фиксируется только перечисления налога, Вы сами должны вывести свою переплату.Сверится можете только по перечисленным суммам. И по 641 Вы же видите какое у Вас сальдо.

До 01.01.11 был "Податок з доходiв...". С 01.01.11 такого налога уже не существует, есть "Податок на доходи...".
Типа, кому я должен - всем прощаю!