Buhgalter911

tyss писав:Здравствуйте! Если сотрудник в командтровке от гостиницы в аэропорт воспользовался такси - это будет доп .благо и надо удерживать НДФЛ, военный сбор, ЕСВ3,6% и начислять ЕСВ37,26% ? Спасибо!

ЕСВ не надо ни удерживать ни начислять. п.3.15 инструкции №5 и п.6 раздел 1 Перечня №1170 - командировочные расходы в т.ч стоимость проезда не относится к ФОТу и не облагается ЕСВ. Это подтверждает ПФУ в письме №13862/03-20 от 15.06.12. (там конкретно про такси)

С НДФЛ сложнее. Чтобы не посчитали при проверке как допблаго (если хотите не удерживать НДФЛ и военный сбор) надо: самое первое чек на услуги такси, затем чтобы в положении о командировках была прописана возможность пользоваться такси, в приказе на командировку должна быть запись "разрешаю воспользоваться услугами такси", и ещё хорошо бы в коллективном договоре чтобы была оговорена такая компенсация такси в командировке. И конечно работник по возвращении в отчёте о проделанной работе в командировке описал бы почему именно на такси необходимо было ему ехать.

Доброго дня, колеги.
Ситуація така: Фірма організовує виставку товарів, тренінги, навчання, запрошує представників (реалізаторів товарів) з інших областей, в наказі пише, що відшкодовує проїзд, проживання, харчування. В деяких рахунках, білетах є їх прізвища. Директор оформлює авансовий звіт з усіма документами через себе, оплата є готівкою, є карткою.
Чи буде тут додаткове благо на запрошених з утриманням ПДФО? Чи можна не ідентифікувати ці витрати?

Подскажите пожалуйста, как правильнее поступить. Есть зарплата а есть допблаго - медстраховние. И вот сейчас получается так, программа считает это как единое целое. А на горячей линии налоговой сказали, что это надо считать по отдельности, т.к. и в отчете показываем по разным кодам.. Разница в одну копейку.. И кто же прав?

Татьяна ТС писав:Доброго дня, колеги.
Ситуація така: Фірма організовує виставку товарів, тренінги, навчання, запрошує представників (реалізаторів товарів) з інших областей, в наказі пише, що відшкодовує проїзд, проживання, харчування. В деяких рахунках, білетах є їх прізвища. Директор оформлює авансовий звіт з усіма документами через себе, оплата є готівкою, є карткою.
Чи буде тут додаткове благо на запрошених з утриманням ПДФО? Чи можна не ідентифікувати ці витрати?

со-трУдники бухгалтера!!! АУУУУУ!!! Не можу знайти в ресурсах. Допоможіть, невже ні в кого не було таких витрат #wall# #wall# #wall#

Коллеги,подскажите,очень срочно!Нужно оперативно определиться как провести и оплатить (назначение платежа) корпоратив.Заведение ,где будет проводиться мероприятие,готово предоставить договор,акт (неплат НДС) и в договоре указать либо проведение конференции,либо питание сотрудников,либо действительно проведение корпоратива.Второй вариант меня вообще не устраивает.Первый -сразу станет ясно что это за конференция,ну а третий можно расценивать как доп благо+алкоголь,кот потянет однозначно сумасшедшие налоги,что нас тем более не устраивает.Не знаю что делать.И еще главный вопрос-вопрос налогообложения.Если кто-то был в такой ситуации,напишите,пожалуйста,как вы вышли из этой ситуации?Буду оооооочень признательна за ответ.

Доброго дня. Хочеми видати всім працівникам підприємства подарунки вартість десь 80-100 грн. Чи потрібно нараховувати ЄСВ? в 1ДФ ознакою доходу буде 160?

Скажите, будет ли допблаго если компенсировать проезд практиканту с места учебы к месту прохождения практики? практикант не оформляется как сотрудник.

Можно ли расценивать оплату психолога,как доп благо?Интересует налогообложение данного вида услуг.Подскажите,пожалуйста.Возможно кто-то сталкивался с подобным.

Всем, добрый день!
На балансе предприятия есть автомобиль, закреплен за директором, он же и ездит. Топливо предприятие оплачивает по безналу, заправка по картам. Чеки по заправке сдаются, путевые листы заполняются. Иногда автомобиль используется в личных целях и заправляется за свой счет. Здесь возникает проблема в километраже. По чекам (заправки) за месяц пробег 100-200 км. По спидометру 1500-2000.
Здесь возникает вопрос: не является ли использование автомобиля, в личных целях, дополнительным благом? Если да, то что является базой исчисления для НДФЛ и ВС, сумма амортизации за месяц? И как в таком случае заполнять путевые листы?
Спасибо.

Добрый день!
К Дню Фармацевта (17сентября) планируем сделать подарочки для своих сотрудников и презентовать им набор продуктов питания. Наборы приобретаются по безналу и по налу. Подскажите, пожалуйста!! Эти подарки это будут доп.благо или просто затраты периода для нас? Интересует вопрос в разрезе налогообложения.