Buhgalter911

Басти писав:Я все-таки предлагаю свой вариант :
-Рассчитать допблаго с НДФЛ+ЕСВ ,показать сумму налогов и ШС, пусть ужасается стоимости обеда.Естественно ,не проводить никуда и не платить всё рассчитанное,но пугать!

моим бы в голову не пришло подобное от ужаса перед расплатой и моими нотациями.Подавились бы на первой стопке)))))

Так проблема, что спиртное оплачивают таки за собственные. Вот как-то понимают, что это уж слишком.
А огурчик, колбаска - это норма #g_mad# . А нынче штрафы по НДФЛ по обычной шкале или как раньше под 200%?
А ЕСВ есть ли смысл предполагаемо рассчитывать, все-таки это не зарплата, в пенсию не идет?

Они - люди грамотные, руководители. Боюсь попасть впросак.

Есть ли варианты частичного отнесения на расходы в плане представительских расходов?
По НДС, понимаю, пролет.

Helen_Marlen писав:Подумала насчет 1) вопроса. Получается, то в налоговом учете на расходы я ставлю всю сумму договора, а на доходы обязательно надо показать 3000 грн.
А взаимозачет в такой зависшей на века ситуации можно сделать по бухгалтерской справке? Хочу еще как-то и приказ сделать по предприятию, чтобы директор подписал (наверное, лишнее, но очень уж хочется подстаховаться).

Да, налоговые расходы 6500грн, и доход 3000грн.
Для зачета достаточно одностороннего акта или что-то такого (или справки, подписанной директором) - желательно (но не обязательно) направить ФЛП-шнику.

По поводу ЕСВ - там вроде как выбора у Вас нет, приравнивается к зарплате в виде компенсации.
Почитайте где-то там внизу страницы - http://buhforum.com/viewtopic.php?f=16&p=54839

Helen_Marlen писав:И еще одну беду вспомнила.
4) Есть оплата ФОП (была задолго за моего прихода на фирму), который вообще документов никаких не дал по себе, вообще исчез (видимо, авантюрист). Как его отражать в 1 ДФ? Если удастся найти хотя бы выписку о госрегистрации и копию свидетельства о едином налоге, достаточно ли этого, чтобы не удерживать налог с физлиц? Какие еще нужно обязательство документы требовать с ФОПов? (как-то не сильно я в этих вопросах с ФОП, боюсь ошибиться). Если нет акта, то показывать только оплату в 1ДФ?
Нараховано не заполнять графу в 1ДФ, верно?

По своему 4) вопросы нашла ФОПвские документы (свидетельство о госрегистрации и единый налог, 3 группа, 5 %).
Планирую в отчете показать нараховано и выплачено одинаковые суммы и забыть про него.
Можно ли по внутреннему приказу закрыть суммы (ФОП сам скрывается) и "сделать" акт выполненных работ??

5)

Нашла еще одного ФОП, который на общей системе был и ему перечисляли деньги...Что надо делать с таким ФОП-ом? Он сам платит за себя налоги? Мне не нужно было удерживать налог на физлицо в момент выплаты?


Подскажите, пожалуйста, кроме копии свидетельства о госрегистрации, вытяга с ЄДРПОУ от 18.02.13, какие еще документы нужны (если можно за него не платить налог на доходы)?
Этот ФОП - плательщик НДС и есть справка о том, что он на общей системе с 01.01.13 (копия за его печатью от 01.03.13).

Эти документы от него дают право не удерживать налог на доходы физлиц? У них есть какие-то сроки действия? ИЛи надо было требовать обновить вытяг?
Оплата ему была в июне 2013.

Очень благодарна за любые подсказки по ФОП-ам, пока еще плаваю немного в этих вопросах.

ФОП ОС ,как правило ,дает справку НИ с указанием видов деятельности и подтверждением,что он пребывает на ОС.
Если вииды деятельности,по которым Вы оплачивали ФОПу совпадают с этой справкой ,то Вы не должны дополнительно перечислять НДФЛ,если по оплате виды деятельности отсутствуют,то удерживаете НДФЛ (15-17% в зависимости от суммы).

Басти писав:ФОП ОС ,как правило ,дает справку НИ с указанием видов деятельности и подтверждением,что он пребывает на ОС.
Если вииды деятельности,по которым Вы оплачивали ФОПу совпадают с этой справкой ,то Вы не должны дополнительно перечислять НДФЛ,если по оплате виды деятельности отсутствуют,то удерживаете НДФЛ (15-17% в зависимости от суммы).

Да, спасибо за ответ, похоже на мой случай. А какой срок действия этой справки? В течении года? В течении квартала?

на момент оплаты требую от общесистемщиков такую справку,в НИ выдают без проблем.

Басти писав:ФОП ОС ,как правило ,дает справку НИ с указанием видов деятельности и подтверждением,что он пребывает на ОС.
Если вииды деятельности,по которым Вы оплачивали ФОПу совпадают с этой справкой ,то Вы не должны дополнительно перечислять НДФЛ,если по оплате виды деятельности отсутствуют,то удерживаете НДФЛ (15-17% в зависимости от суммы).

- с тех пор как изменили статью НКУ такую справку не требую от общесистемщиков (только св-во или выписку или вытяг, до изменений этого пункта нужно было контролировать выплаты в межах предпринимат. деятельн-ти, а теперь этого нет):

177.8. Під час нарахування (виплати) фізичній особі - підприємцю доходу від здійснення нею підприємницької діяльності, суб'єкт господарювання та/або самозайнята особа, які нараховують (виплачують) такий дохід, не утримують податок на доходи у джерела виплати, якщо фізичною особою - підприємцем, яка отримує такий дохід, надано копію документу, що підтверджує її державну реєстрацію відповідно до закону як суб'єкта підприємницької діяльності. Це правило не застосовується в разі нарахування (виплати) доходу за виконання певної роботи та/або надання послуги згідно з цивільно-правовим договором, коли буде встановлено, що відносини за таким договором фактично є трудовими, а сторони договору можуть бути прирівняні до працівника чи роботодавця відповідно до підпунктів 14.1.195 та 14.1.222 пункту 14.1 статті 14 цього Кодексу.

Вспоминая классику: "Чем больше сдадим, тем лучше" (х/ф "Джентельмены удачи"), понимаю, что чем больше собрать бумаг по предпринимательской деятельности, тем лучше!!!