Buhgalter911

Здравствуйте, подскажите пожалуйста арендуем помещение у физ. лица, в декабре начислино арендной платы 7000грн., 15%1050грн., мы заплатили половину то есть 3500грн., и 525грн.15%, а остальное уплатили в январе аж 16 числа. В 1-ДФ мне как показывать?То что начисленно 7000грн. в строке 3, и выплочено 3500грн.в строке 3а? Я правильно понимаю, так же и с налогом быть?

Vlasta писав:Здравствуйте, подскажите пожалуйста арендуем помещение у физ. лица, в декабре начислино арендной платы 7000грн., 15%1050грн., мы заплатили половину то есть 3500грн., и 525грн.15%, а остальное уплатили в январе аж 16 числа. В 1-ДФ мне как показывать?То что начисленно 7000грн. в строке 3, и выплочено 3500грн.в строке 3а? Я правильно понимаю, так же и с налогом быть?

Правильно.

Подскажите пожалуйста, если з/п за декабрь была выплачена 20 января, ее включать в графу "выплачено дохода" или нет????? Спасибо!!!

SvetA09 писав:В начислении зрп за ноябрь и декабрь было удержано с сотрудника НДФЛ меньше.чем должно было. По НДФЛ есть переплата за прошлые периоды.Как теперь в 1-ДФ показать сумму недоплаты по сотруднику и сумму переплаты? Или показать что начислено и выплачено одинаково?

Если исправить ошибку по удержанию НДФЛ в январе за 2013 г. будет ли штраф?

Лера+ писав:Подскажите пожалуйста, если з/п за декабрь была выплачена 20 января, ее включать в графу "выплачено дохода" или нет????? Спасибо!!!

да ,тк оплата на доходи фізичних осіб з нарахованого, але не виплаченого доходу, за грудень 2013 року последний день 30 января,а вы 20

Як правильно показати у бухгалтерському обліку та податковій звітності наступну ситуацію:
перерахунок ПДФО за 2013 рік був проведений уже після виплати з/п за грудень 2013 р. За результатами проведеного перерахунку виявилась недоплата ПДФО по одному з робітників. Питання:
1) в якому періоді відображати проведення на доутримання ПДФО - у грудні 2013 на момент нарахування чи у січні 2014 на момент виплати?
2) проведення в обліку буде Дт661...Кт64?
Як на мене, відображати таку недоплату потрібно у місяці доутримання ПДФО.
А от у звітності 1ДФ показувати суму нарахованого ПДФО за 4 квартал 2013р. з урахуванням недоутриманого податку, а оплачено - суму фактично оплаченого ПДФО за 2013 р.?

Совсем шарики за ролики зашли!!!! #wall# Вышел новый "Весник" налоговой службы - заполняем 1ДФ - колонка 3 уже не равняется колонке 3а. в 3а показывают чистую з/п (за вычетом налогов). как кто заполняет 1ДФ????

Працювало у штаті - працівницю, яка перебуває у відпустці до догляду за дитиною до досягення 3-річного віку, включаємо, правда?

Как раз вчера перечитівала, может кому пригодится, из"Все о бухгалтерском учете"от. 20.12.13г.: Графа 3а- Показівают доход, начисленій физлицу согласно признаку дохода за отчетній квартал. При начислении дохода его отражение в графе 3а обязательно, независимо от того, віплачен такой доход или нет. Начисленую суму дохода отражают полностью без вічета налога на доходи, сумиединоговзноса и соц. льготі приее наличии; Графа 3 - указівают сумму фактически віплаченого дохода налогоплатильщику налоговим агентом. При єтом речь идет не о суме віплаченой на руки, а о сумме начисленного дохода. Например: физлицу в течении отчетного квартала начислено 1000,00 грн., из которіх удержано 26 грн. единого взноса и 146,10 грн. НДФЛ, а віплачено 827,90. В данном случае в графу 3 попадаєт 1000 грн., а не 827,90. Хотя у нас шо ни день, то новость!!!

Так новость вообще в ступор ввела - все время, как себя помню, показывали 3=3а, а тут просто все навыворот!!!!!!