Форма 1 ДФ: аренда

frank

Помогите, пожалуйста, разобраться : мы фоп 3гр арендуем у фоп 3 гр помещение за 850 грн с октября 2013г. , заплатили 1,04,14 за (окт, ноя, дек), 16,04,14 за (янв, фев, март, апр), а 4 июля за (май, июнь),
как отразить в 1дф за 2 квартал? 850*7=5950 грн?
или за все месяцы - 850*9=7650 грн?
платит ли наше фоп с этой суммы ндфл(и в какие сроки), если у того фоп прописан вид деятельности "аренда"?

soi

Согласно пункту 177.8 НКУ субъект предпринимательской деятельности, который начисляет (выплачивает) доходы в пользу предпринимателя — физического лица не удерживает налог на доходы физических лиц в том случае, когда предпринимателем предоставлена копия документа, подтверждающего его регистрацию как субъекта предпринимательской деятельности. Такие начисления доходов попадают в расчете по форме 1ДФ в графы 3 и 3а с признаком дохода «157″ — доход, выплаченный самозанятому лицу.

Levenya

frank писав:Помогите, пожалуйста, разобраться : мы фоп 3гр арендуем у фоп 3 гр помещение за 850 грн с октября 2013г. , заплатили 1,04,14 за (окт, ноя, дек), 16,04,14 за (янв, фев, март, апр), а 4 июля за (май, июнь),
как отразить в 1дф за 2 квартал? 850*7=5950 грн?
или за все месяцы - 850*9=7650 грн?
платит ли наше фоп с этой суммы ндфл(и в какие сроки), если у того фоп прописан вид деятельности "аренда"?

В 1ДФ начисленное поставьте за 2 квартал (апр, май, июнь), выплаченное - сумма по факту уплаченная во 2-м квартале, налог - 0,00.

Online

Подскажите, правильно ли я делаю, а то начала сомневаться )))
Арендуем помещение у физ.лица 600 грн месяц. Ежемесячно уплачиваю НДФЛ 15% - 90 грн, на руки арендодателю 510 грн
В 1 дф в графе нараховано и выплачено я отображаю 600грн х 3 мес. = 1800, сплачений налог 90 грн х 3 мес = 270 грн.
Код 106
Все верно?

ArinaArina

Online писав:Подскажите, правильно ли я делаю, а то начала сомневаться )))
Арендуем помещение у физ.лица 600 грн месяц. Ежемесячно уплачиваю НДФЛ 15% - 90 грн, на руки арендодателю 510 грн
В 1 дф в графе нараховано и выплачено я отображаю 600грн х 3 мес. = 1800, сплачений налог 90 грн х 3 мес = 270 грн.
Код 106
Все верно?

если платите все регулярно - то правильно

frank

Что-то я запуталась...а почему у меня тогда признак другой и я не плачу ндфл?

ЕленаС.

frank писав:Что-то я запуталась...а почему у меня тогда признак другой и я не плачу ндфл?

Возможно Вы арендуете у ФЛП?

frank

Точно))) невнимательно прочитала предыдущее сообщение))

Gergalo

Я приватний підприємець орендую нежитлове приміщення в громадянина України. Сплатила готівкою оренду. Як це оформити в бухгалтерії.

Natalenna

Gergalo писав:Я приватний підприємець орендую нежитлове приміщення в громадянина України. Сплатила готівкою оренду. Як це оформити в бухгалтерії.

ви маєте за нього платити ПДФО і військовий збір і показувати його в 1дф