Buhgalter911

Добрый вечер, просьба промыть мне мозги, иначе сказать не могу. Оплатили аренду (мы выступаем налоговым агентом) физ. лицу. 5000 грн.(по договору прописано эта сумма), налог заплатила 750 грн, то есть 5000*15%=750, а должна была оплатить 5000-750=4250. Теперь не знаю как показывать в 1 ДФ. Помогите плиззз!

Натали2013 писав:Добрый вечер, просьба промыть мне мозги, иначе сказать не могу. Оплатили аренду (мы выступаем налоговым агентом) физ. лицу. 5000 грн.(по договору прописано эта сумма), налог заплатила 750 грн, то есть 5000*15%=750, а должна была оплатить 5000-750=4250. Теперь не знаю как показывать в 1 ДФ. Помогите плиззз!

нараховано доходу 5000,00 перераховано 5882,36
нараховано податку 750,00 перраховано 750,00

ну если я так покажу то это значит что по банку в оплате за аренду я должна проплатить 4250, а у меня 5000 прошло. И ознака доходу 102.

Натали2013 писав:ну если я так покажу то это значит что по банку в оплате за аренду я должна проплатить 4250, а у меня 5000 прошло. И ознака доходу 102.

Нарахування за оренду 5000,00( вт.ч ПДФО 750), а перерахували 5000,00 і потрібно ПДФО заплатити 882,36 , тому виплачений дохід 5882,36
Оренда чого, якщо транспорт , то 102, а приміщення 106

арендатор при выплате дoхода физическому лицу — арендодателю oбязано начислить, удержaть и уплатить в бюджет НДФЛ пo ставке, oпределенной п. 167.1 cт. 167 Налогового кодекса, и oтразить данную выплату в налоговом расчете пo форме № 1-ДФ пo признаку дохода «102».

А если аренда 400 гр. НДФЛ удержали 60 грн. на руки 340,00
как в 1дф показать?
400,00 и 400,00 ( нараховано - виплачено доходу) и 60,00 и 60.00 ( нараховано перераховано НДЯЛ)
СПАСИБО

Натали2013 писав:арендатор при выплате дoхода физическому лицу — арендодателю oбязано начислить, удержaть и уплатить в бюджет НДФЛ пo ставке, oпределенной п. 167.1 cт. 167 Налогового кодекса, и oтразить данную выплату в налоговом расчете пo форме № 1-ДФ пo признаку дохода «102».

Почему не 106 признак дохода?

Olga Leonidovna писав:

Натали2013 писав:арендатор при выплате дoхода физическому лицу — арендодателю oбязано начислить, удержaть и уплатить в бюджет НДФЛ пo ставке, oпределенной п. 167.1 cт. 167 Налогового кодекса, и oтразить данную выплату в налоговом расчете пo форме № 1-ДФ пo признаку дохода «102».

Почему не 106 признак дохода?

Если предприятие берет в аренду авто автомобиль по договору аренды у своего сотрудника, то почему 102 признак дохода?

Olga Leonidovna писав:

Olga Leonidovna писав:

Натали2013 писав:арендатор при выплате дoхода физическому лицу — арендодателю oбязано начислить, удержaть и уплатить в бюджет НДФЛ пo ставке, oпределенной п. 167.1 cт. 167 Налогового кодекса, и oтразить данную выплату в налоговом расчете пo форме № 1-ДФ пo признаку дохода «102».

Почему не 106 признак дохода?

Если предприятие берет в аренду авто автомобиль по договору аренды у своего сотрудника, то почему 102 признак дохода?

http://www.visnuk.com.ua/ua/pubs/id/1304