перехідні відпустки у 1 дф

[vuwnevska]

З даного питання дуже багато тем і матеріалів але ясної відповіді я не знайшла.
По порядку з-но ПКУ усю суму зп за 1 квартал +перехідні відпустки за 2 квартал що були виплачені у 1 кварталі ми маємо відобразити у графі 3, а в 3а зп за 1 квартал, а що відображати у графі 4а та 4?
у 4а ми маємо відобразити суму нарахованого податку на зп зрозуміло, але з відпускних я сплачувала 15%, без урахування ПСП і вже у наступному кварталі буду коригувати ПДФО. Чи вказувати нарахований ПДФО без 15% з відпускних.
Хто як робить підскажіть.

[ЕленаС.]

З даного питання дуже багато тем і матеріалів але ясної відповіді я не знайшла.
По порядку з-но ПКУ усю суму зп за 1 квартал +перехідні відпустки за 2 квартал що були виплачені у 1 кварталі ми маємо відобразити у графі 3, а в 3а зп за 1 квартал, а що відображати у графі 4а та 4?
у 4а ми маємо відобразити суму нарахованого податку на зп зрозуміло, але з відпускних я сплачувала 15%, без урахування ПСП і вже у наступному кварталі буду коригувати ПДФО. Чи вказувати нарахований ПДФО без 15% з відпускних.
Хто як робить підскажіть.

По графам не помню, но делаю так:
Начислен доход - з/плата начисленная в квтале;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала+сумма выплаченных отпускных( в сумме до удержания налогов)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных

В следующем квартале:
Начислен доход - з/плата начисленная в квартале+ отпускные;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала (отпускные показаны в прошлом квартале)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал (НДФЛ с отпускных показан в прошлом квартале)
ПСП показываю по периоду начисления и если хоть в одном месяце была, то показываю.

[vuwnevska]

Я теж дійшла до такого висновку, але знайома з податкової сказала що якщо ПДФО виплачений менший ніж ПДФО нарахований то це відразу береться до уваги, можуть прийти на перевірку, от і не дуже хочеться собі ризику додавати.

[ЕленаС.]

Я теж дійшла до такого висновку, але знайома з податкової сказала що якщо ПДФО виплачений менший ніж ПДФО нарахований то це відразу береться до уваги, можуть прийти на перевірку, от і не дуже хочеться собі ризику додавати.

Фигня, простите. У них бала накопительная и видны начисления и оплаты. У Вас могут (но обычно этого не делают) попросить пояснение. Вы же еще сдаете ЕСВ и с ним тоже сверяют.
Не придумывайте себе больше проблем чем нужно. Если захотят проверить, то проверят только это и не более, а у Вас там все правильно. Можете вместе с отчетом в канцелярию подать пояснение.

[АннаЛ]

З даного питання дуже багато тем і матеріалів але ясної відповіді я не знайшла.
По порядку з-но ПКУ усю суму зп за 1 квартал +перехідні відпустки за 2 квартал що були виплачені у 1 кварталі ми маємо відобразити у графі 3, а в 3а зп за 1 квартал, а що відображати у графі 4а та 4?
у 4а ми маємо відобразити суму нарахованого податку на зп зрозуміло, але з відпускних я сплачувала 15%, без урахування ПСП і вже у наступному кварталі буду коригувати ПДФО. Чи вказувати нарахований ПДФО без 15% з відпускних.
Хто як робить підскажіть.

По графам не помню, но делаю так:
Начислен доход - з/плата начисленная в квтале;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала+сумма выплаченных отпускных( в сумме до удержания налогов)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных

В следующем квартале:
Начислен доход - з/плата начисленная в квартале+ отпускные;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала (отпускные показаны в прошлом квартале)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал (НДФЛ с отпускных показан в прошлом квартале)
ПСП показываю по периоду начисления и если хоть в одном месяце была, то показываю.

Делала как написала ЕленаС. в 4 кв. 2013 , 1кв. 2014. Позвонили из налоговой с претензиями , что отчет по ЕСВ (начисления) отличается от начислений в 1-ДФ за 4кв.2013. Пояснение , что в отчете ЕСВ (декабрь 2013) отпускные января указаны и стоит код 10 и сумма в гр. 3а 1-ДФ совпадает с отчетом по ЕСВ они приняли , но посоветовали начисление отпускных указывать в месяце начисления (если январские отпускные начисляются в декабре, например), чтобы при сопоставлении 1-ДФ и ЕСВ за соответствующий квартал не было расхождений.

[ЕленаС.]

З даного питання дуже багато тем і матеріалів але ясної відповіді я не знайшла.
По порядку з-но ПКУ усю суму зп за 1 квартал +перехідні відпустки за 2 квартал що були виплачені у 1 кварталі ми маємо відобразити у графі 3, а в 3а зп за 1 квартал, а що відображати у графі 4а та 4?
у 4а ми маємо відобразити суму нарахованого податку на зп зрозуміло, але з відпускних я сплачувала 15%, без урахування ПСП і вже у наступному кварталі буду коригувати ПДФО. Чи вказувати нарахований ПДФО без 15% з відпускних.
Хто як робить підскажіть.

По графам не помню, но делаю так:
Начислен доход - з/плата начисленная в квтале;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала+сумма выплаченных отпускных( в сумме до удержания налогов)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных

В следующем квартале:
Начислен доход - з/плата начисленная в квартале+ отпускные;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала (отпускные показаны в прошлом квартале)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал (НДФЛ с отпускных показан в прошлом квартале)
ПСП показываю по периоду начисления и если хоть в одном месяце была, то показываю.

Делала как написала ЕленаС. в 4 кв. 2013 , 1кв. 2014. Позвонили из налоговой с претензиями , что отчет по ЕСВ (начисления) отличается от начислений в 1-ДФ за 4кв.2013. Пояснение , что в отчете ЕСВ (декабрь 2013) отпускные января указаны и стоит код 10 и сумма в гр. 3а 1-ДФ совпадает с отчетом по ЕСВ они приняли , но посоветовали начисление отпускных указывать в месяце начисления (если январские отпускные начисляются в декабре, например), чтобы при сопоставлении 1-ДФ и ЕСВ за соответствующий квартал не было расхождений.

Да, если начисляются в декабре за январь, а это не правильно.
В отчете по ЕСВ несмотря за выплату в декабре начисление показывается за январь.
Для удобства сначала составьте отчет по ЕСВ, а потом проверяйте с 1-ДФ. Ведь согласно отчета по ЕСВ идет начисление пенсий, а 1-ДФ так себе расчет ни начто не влияющий, кроме как на штрафы предприятия.

[marinesko]

З даного питання дуже багато тем і матеріалів але ясної відповіді я не знайшла.
По порядку з-но ПКУ усю суму зп за 1 квартал +перехідні відпустки за 2 квартал що були виплачені у 1 кварталі ми маємо відобразити у графі 3, а в 3а зп за 1 квартал, а що відображати у графі 4а та 4?
у 4а ми маємо відобразити суму нарахованого податку на зп зрозуміло, але з відпускних я сплачувала 15%, без урахування ПСП і вже у наступному кварталі буду коригувати ПДФО. Чи вказувати нарахований ПДФО без 15% з відпускних.
Хто як робить підскажіть.

По графам не помню, но делаю так:
Начислен доход - з/плата начисленная в квтале;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала+сумма выплаченных отпускных( в сумме до удержания налогов)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных

В следующем квартале:
Начислен доход - з/плата начисленная в квартале+ отпускные;
Выплачен доход - з/плата начисленная в квартала (отпускные показаны в прошлом квартале)
Начислен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал+ НДФЛ с отпускных;
Выплачен НДФЛ - НДФЛ начисленный за квартал (НДФЛ с отпускных показан в прошлом квартале)
ПСП показываю по периоду начисления и если хоть в одном месяце была, то показываю.

Делала как написала ЕленаС. в 4 кв. 2013 , 1кв. 2014. Позвонили из налоговой с претензиями , что отчет по ЕСВ (начисления) отличается от начислений в 1-ДФ за 4кв.2013. Пояснение , что в отчете ЕСВ (декабрь 2013) отпускные января указаны и стоит код 10 и сумма в гр. 3а 1-ДФ совпадает с отчетом по ЕСВ они приняли , но посоветовали начисление отпускных указывать в месяце начисления (если январские отпускные начисляются в декабре, например), чтобы при сопоставлении 1-ДФ и ЕСВ за соответствующий квартал не было расхождений.

ну да, уВас расхождения в отчетах. В отчете ЕСВ - отпускные за январь начислены в декабре, а в 1 дф за 4 кв. нет этой суммы в графе 3а. Нужно определиться : либо показываете начисление отпускных за будущий период в месяце выплаты либо начисление отпускных проводить в соответствующих периодах, а выплата неначисленных отпускных будет висеть на начало/конец месяца по Дт

[vuwnevska]

Делала как написала ЕленаС. в 4 кв. 2013 , 1кв. 2014. Позвонили из налоговой с претензиями , что отчет по ЕСВ (начисления) отличается от начислений в 1-ДФ за 4кв.2013. Пояснение , что в отчете ЕСВ (декабрь 2013) отпускные января указаны и стоит код 10 и сумма в гр. 3а 1-ДФ совпадает с отчетом по ЕСВ они приняли , но посоветовали начисление отпускных указывать в месяце начисления (если январские отпускные начисляются в декабре, например), чтобы при сопоставлении 1-ДФ и ЕСВ за соответствующий квартал не было расхождений.

Я згадую минулий рік коли лише прийшла на місце бухгалтера і відпустки нараховувала, і відзвітовувала за них, скількі я там добра наробила з цими перехідними відпустками, по підсумку за рік впринципі закриється, але по кварталах 1 ДФ з ЄСВ мабуть не сходяться, хоча з податкової чи ПФ ніхто не дзвонив, а зараз часу себе провірити немає. І найбільш прикро що на той час до мене був приставлений аудитор який мав мене контролювати#rtfm#