Buhgalter911

cometa писав:

blize писав:

А нет активной ссылочки?.. #blush#

У меня сейчас

Помилка 404
Вибачте, такої сторінки не існує.[/quote]

Из обсуждений не ресурсах:

Из каких-то соображений перекинули в раздел "Консультации для физ.лиц" http://dp.sfs.gov.ua/baner/podatkovi-ko ... 68118.html

Источник: http://buhgalter911.com/ShowArticle.asp ... ommentshdr

Щодо порядку заповнення Розділу ІІ Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку за формою №1ДФ

ДФС у Дніпропетровській області Роз’яснення 12.05.2016 Щодо порядку заповнення Розділу ІІ Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (…

Добрый день! У меня вопрос по начислению НДФЛ. Юр.лицо , плательщик НДС продает груз.авто физ.лицу за 1000.00 грн (в т.ч. НДС) В акте оценки указана рыночная стоимость 20000,00 с припиской без НДС. Возникает индивидуальная скидка физ.лицу.
Вопрос : скидку считать от рыночной без НДС или накрутить НДС , т.е скидка =
1) 20000, 00-833,33=19166.67 грн.
2) 24000.00 -1000.00=23000.00

В дальнейшем еще само-собой и натур. коэффициент.

Ир-бух писав:Добрый день! У меня вопрос по начислению НДФЛ. Юр.лицо , плательщик НДС продает груз.авто физ.лицу за 1000.00 грн (в т.ч. НДС) В акте оценки указана рыночная стоимость 20000,00 с припиской без НДС. Возникает индивидуальная скидка физ.лицу.
Вопрос : скидку считать от рыночной без НДС или накрутить НДС , т.е скидка =
1) 20000, 00-833,33=19166.67 грн.
2) 24000.00 -1000.00=23000.00

В дальнейшем еще само-собой и натур. коэффициент.

Может я не права, но мне кажется что при начислении НДФЛ оценочная стоимость не применяется, НДФЛ взымается с суммы выплаты по договору, а вот НДС начислить нужно на оценочную стоимость, а не продажную.

-Latka- писав:

Ир-бух писав:Добрый день! У меня вопрос по начислению НДФЛ. Юр.лицо , плательщик НДС продает груз.авто физ.лицу за 1000.00 грн (в т.ч. НДС) В акте оценки указана рыночная стоимость 20000,00 с припиской без НДС. Возникает индивидуальная скидка физ.лицу.
Вопрос : скидку считать от рыночной без НДС или накрутить НДС , т.е скидка =
1) 20000, 00-833,33=19166.67 грн.
2) 24000.00 -1000.00=23000.00

В дальнейшем еще само-собой и натур. коэффициент.

Может я не права, но мне кажется что при начислении НДФЛ оценочная стоимость не применяется, НДФЛ взымается с суммы выплаты по договору, а вот НДС начислить нужно на оценочную стоимость, а не продажную.

Нет, вы не правы, возникает доп. благо в виде инд. скидки. Вопрос в накрутке НДС. Отзовитесь спецы!!!!

Ир-бух писав:

-Latka- писав:

Ир-бух писав:Добрый день! У меня вопрос по начислению НДФЛ. Юр.лицо , плательщик НДС продает груз.авто физ.лицу за 1000.00 грн (в т.ч. НДС) В акте оценки указана рыночная стоимость 20000,00 с припиской без НДС. Возникает индивидуальная скидка физ.лицу.
Вопрос : скидку считать от рыночной без НДС или накрутить НДС , т.е скидка =
1) 20000, 00-833,33=19166.67 грн.
2) 24000.00 -1000.00=23000.00

В дальнейшем еще само-собой и натур. коэффициент.

Может я не права, но мне кажется что при начислении НДФЛ оценочная стоимость не применяется, НДФЛ взымается с суммы выплаты по договору, а вот НДС начислить нужно на оценочную стоимость, а не продажную.

Нет, вы не правы, возникает доп. благо в виде инд. скидки. Вопрос в накрутке НДС. Отзовитесь спецы!!!!

1. А для яких цілей потрібно було оцінювати авто, щоб потім продати набагато дешевше??? (Цікаво для себе)
2. В якому документі видно це доп благо, якщо ви заключаєте договір купівлі продажу на 1000 грн???
3. Яка залишкова вартість цього авто?

Можливо по-іншому треба обіграти ситуацію/операцію?

barash_vn писав:

marinesko писав:

barash_vn писав:Девочки, какие штрафы за неподачу 1ДФ?????#wall#

510 грн.

а избежания есть какие то варианты?

Что с штрафными? Если не правильно указан был код в отчете 1ДФ. Читал что при проверке инспектор выпишит один штраф за не правильно составление отчетов. Или он может выписать за каждый отчет отдельный штраф?

Denis@@@ писав:

barash_vn писав:

marinesko писав: 510 грн.

а избежания есть какие то варианты?

Что с штрафными? Если не правильно указан был код в отчете 1ДФ. Читал что при проверке инспектор выпишит один штраф за не правильно составление отчетов. Или он может выписать за каждый отчет отдельный штраф?

· согласно п. 119.2 НКУ если недостоверные сведения или ошибки в налоговом расчете сумм дохода по форме 1 ДФ привели к уменьшению и / или увеличения налоговых обязательств налогоплательщика и / или изменения налогоплательщика — то в этому случае накладывается штраф в размере 510 грн., а за те же самые действия, совершенные повторно в течении года штраф будет уже 1020 грн. Отсюда следует, что если ошибки в 1ДФ не привели к уменьшению/увеличению налоговых обязательств то штрафные санкции не предусмотрены.
· При подаче уточняющего налогового расчета 1 ДФ, в котором добавляются строки относительно выплаченных доходов, которые не включаются в расчет общего месячного (годового) налогооблагаемого дохода, и это не приводит к уменьшению и / или увеличения налоговых обязательств налогоплательщика, и не происходит изменение плательщика, то есть номер учетной карточки плательщика — получателя дохода правильный, штрафные санкции к такому налоговому агенту не применяются.
· Если же Вы подали уточняющие налоговые расчеты по ф. 1ДФ (неважно, одного или нескольких одновременно) с целью исправления ошибок, которые привели к уменьшению и / или увеличения налоговых обязательств налогоплательщика -тогда применяется один штраф в размере 510 грн.
Если в течение года после наложения штрафа налогоплательщик подает повторно уточняющий налоговый расчет по ф. 1ДФ, то к такому налогоплательщику уже применяется штраф в размере 1020 грн.
· Аналогично применяются штрафные санкции в случае подачи двух или больше налоговых расчетов 1ДФ, которые не были своевременно поданы: в таком случае используется штраф 510 грн, в случае повторной подачи пропущенных отчетов 1ДФ в течении года накладывается штраф 1020 грн.

Помогите разобраться , доход (в виде доп блага ,обучение ) был выплачен (оплата обучения) в июле 2015г , но не был удержен и перечислен налог. Предприятие готово оплатить НДФЛ , воен. налог ,штраф и пеню ,как быть с отчетом 1ДФ ? Подавать уточненку ,как это правильно сделать.Помогите советом .Спасибо.

владуся писав:Помогите разобраться , доход (в виде доп блага ,обучение ) был выплачен (оплата обучения) в июле 2015г , но не был удержен и перечислен налог. Предприятие готово оплатить НДФЛ , воен. налог ,штраф и пеню ,как быть с отчетом 1ДФ ? Подавать уточненку ,как это правильно сделать.Помогите советом .Спасибо.

Неужели , ни кто не может подсказать?