Buhgalter911

IRYNA11 писав:

IRINAST писав:

IRYNA11 писав:Доброго дня! Підкажіть чи потрібно відображати у звіті 1ДФ в строці "Працювало за трудовими договорами" декретчицю, і в яких випадках її потрібно там відображати???? Дякую.

1. Не надо
2. Когда выйдет из декрета

не знаю чи правильно зрозуміла?: декретчицю не показуємо якщо нема нарахувань, якщо ж були нарахування та виплати лікарняного то показувати в працювало за трудовими договорами

Чи відображаються в графі ”Працювало за трудовими договорами” податкового розрахунку за ф. 1ДФ кількість працівників , які знаходяться у відпустках по вагітності та пологам, по догляду за дітьми, у відпустці без збереження зарплати, тощо?
Відповідно до п.п. «б» п.176.2 ст.176 розд. IV Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями особи, які відповідно до цього Кодексу мають статус податкових агентів, зобов’язані подавати у строки, встановлені цим Кодексом для податкового кварталу, податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, а також суми утриманого з них податку до контролюючого органу за місцем свого розташування. Такий розрахунок подається лише у разі нарахування сум зазначених доходів платнику податку податковим агентом протягом звітного періоду. Запровадження інших форм звітності з зазначених питань не допускається.

Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, затверджено наказом Міністерства фінансів України від 13.01.2015 № 4, зареєстрованим Міністерством юстиції України від 30 січня 2015 року за № 111/26556 (далі – Порядок).

Згідно з п. 3.1 розд. III Порядку реквізити податкового розрахунку заповнюються наступним чином, зокрема, навпроти напису «Працювало за трудовими договорами» проставляється кількість працівників, які працюють за трудовими договорами (контрактами). Таким чином, якщо протягом звітного періоду кількість працівників змінювалась у зв’язку із прийняттям та звільненням з місця роботи, то в графі ”Працювало за трудовими договорами” податкового розрахунку за ф. 1ДФ слід зазначати максимальну кількість працівників, які фактично працювали за трудовими договорами протягом звітного кварталу.

Відповідно п. 2.1 Інструкції зі статистики кількості працівників, затвердженої наказом Державного комітету статистики України від 28.09.2005 № 286, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 30.11.2005 за № 1442/11722 (далі – Інструкція) в облікову кількість штатних працівників включаються усі наймані працівники, які уклали письмово трудовий договір (контракт) і виконували постійну, тимчасову або сезонну роботу один день і більше, а також власники підприємства, якщо, крім доходу, вони отримували заробітну плату на цьому підприємстві.

Враховуючи вищевикладене, в графі «Працювало за трудовими договорами» податкового розрахунку за ф. 1ДФ проставляється кількість працівників, які працюють за трудовими договорами (контрактами) окрім тих які знаходяться у відпустках по вагітності та пологам, по догляду за дітьми, у відпустці без збереження зарплати, тощо, незалежно від того, нараховувався їм дохід чи ні.

Anzhela Guseva писав:Подскажите, пожалуйста. Не показала премию в 2 кв. по двум сотрудникам. 30.06.17 была выплачена (одноразовая ). Что делать? Можно ли ее просто включить в 3 кв. и все. Или надо уточненку обязательно?

Помогите #clamping#

Anzhela Guseva писав:

Anzhela Guseva писав:Подскажите, пожалуйста. Не показала премию в 2 кв. по двум сотрудникам. 30.06.17 была выплачена (одноразовая ). Что делать? Можно ли ее просто включить в 3 кв. и все. Или надо уточненку обязательно?

Помогите #clamping#

Якщо включите до звіту за 3 квартал - матимете 2 неправильних звіти. Якщо уточните 2-й квартал зараз - матимете штраф, такий же, який отримаєте при виявленні цієї помилки при документальній перевірці. Я б сиділа тихенько, "забувши" про цю премію.

Яков писав:

Я бух! писав:Обнаружила ошибку в 1ДФ за 1 кв.не натого ФОПа отгесла доход с кодом 157(фамилии у них одинаковые я весь доход записала на одного )
И что теперь делать и как исправить?чем это грозит мне и ФОПу ?Спасибо.

Если будете сдавать уточняющий, то заполняете 3 строки:
1. неправильная, полностью повторённая из "звитного", в колонке 9 указать "1" - на исключение строки;
2. правильная с данными и суммами одного ФОПа, в колонке 9 указать "0" - на ввод строки;
3. правильная с данными и суммами второго ФОПа, в колонке 9 указать "0" - на ввод строки;
Итоговые значения раздела 1 не заполняете.

у ФОПа, которому показали больше, чем надо, если он на отчитывается поквартально (например, на 3 группе), могут возникнуть проблемы из-за расхождений его отчётных данных и данных, которые ДФС "видит" по нему из отчётов 1-ДФ, в которых он "фигурирует".
Например, за 1 квартал ФОП задекларировал 15000грн дохода, а по сведениям из 1-ДФ следует, что он получил 48300грн. В этом случае возникнут вопросы у ДФС обязательно!

Cпасибо Яков!О штрафе в 510 грн Вы конечно умолчали .
А если по этому кварталу показать о одному ФОпу больше .а по другому меньше .а в итоге за 9 мес будет нормально.
или это мне еще один штраф...

Где-то выкладывал, выложу ещё раз:

Чим загрожують помилки у формі № 1ДФ

Шпаргалка для бухгалтера от "Вісник. Офіційно про податки"

Добрый день!Подскажите, как правильно заполнить данные "Працювало за труд. дог./ГПД". Работник был принят по ГПД, затем договор был закрыт и он был принят в штат. Все это было в течении 3-го квартала. Куда его отнести - к работающим по ГПД или по труд. договору?

Добрый день, подскажите пожалуйста, выплаты с соц страха по больничным которые еще не получили в этом квартале указывать в графе выплаченный доход? и з/п выплачивается 2 раза в месяц естественно налоги тоже, как быть с отражение в графе выплата? я что-то запуталась.

Подскажите, сдаю отчет через электронный кабинет - аренда, ознака доходу- 106,проверяю - выбивает ошибку - ознака доходу повина дорівнявати "101", якщо ознака соц.подат. пільги заповнена. Но она не заполнена, но отчет не пропускают, может что-то делаю не так?

Dary писав:Подскажите, сдаю отчет через электронный кабинет - аренда, ознака доходу- 106,проверяю - выбивает ошибку - ознака доходу повина дорівнявати "101", якщо ознака соц.подат. пільги заповнена. Но она не заполнена, но отчет не пропускают, может что-то делаю не так?

Вам сюди. Специфіка кабінету така, що радити по роботі у ньому можуть лище "щасливчики" які самі у ньому звітуються, а таких не дуже багато:
https://buhgalter911.com/yaf/yaf_postsm ... spx#753710

Dayana1 писав:Добрый день, подскажите пожалуйста, выплаты с соц страха по больничным которые еще не получили в этом квартале указывать в графе выплаченный доход? и з/п выплачивается 2 раза в месяц естественно налоги тоже, как быть с отражение в графе выплата? я что-то запуталась.

По поводу больничных. Если они не пришли до 7-го числа следующего месяца - я не указываю. Точно так же и с зарплатой. Если она выплачена в сроки, т.е. до 7-го октября за сентябрь, то в графе "выплачено дохода" показываете полностью сентябрьскую зарплату.