Buhgalter911

Подскажите пожалуйста, СПД общая система не могу разобраться с расходами. В 2011 г. были оплачены товары поставщику, но оприходованы еще в 2010 г., когда он был на едином налоге, скажите можно ли оплаченные суммы включить в расходы 2011 г. Заранее спасибо)

Nastya.acc писав:Подскажите пожалуйста, СПД общая система не могу разобраться с расходами. В 2011 г. были оплачены товары поставщику, но оприходованы еще в 2010 г., когда он был на едином налоге, скажите можно ли оплаченные суммы включить в расходы 2011 г. Заранее спасибо)

1. Оприходования у ЕН быть не может (не ведет бух.учет). Занести в книгу расход по факту получения товара вы тоже не могли (для вас действовал кассовый метод), более того, на ЕН вы не учитывали вытраты для определения суммы в 300 тыс.
2. В 2011 можете внести в 5 и 6 колонку, НО лучше этого не делать, если доход от продажи по данному товару был в 2010 году (на ЕН), могут легко поймать (поднимают все документы и книгу за 2010).

And67 писав:

Nastya.acc писав:Подскажите пожалуйста, СПД общая система не могу разобраться с расходами. В 2011 г. были оплачены товары поставщику, но оприходованы еще в 2010 г., когда он был на едином налоге, скажите можно ли оплаченные суммы включить в расходы 2011 г. Заранее спасибо)

1. Оприходования у ЕН быть не может (не ведет бух.учет). Занести в книгу расход по факту получения товара вы тоже не могли (для вас действовал кассовый метод), более того, на ЕН вы не учитывали вытраты для определения суммы в 300 тыс.
2. В 2011 можете внести в 5 и 6 колонку, НО лучше этого не делать, если доход от продажи по данному товару был в 2010 году (на ЕН), могут легко поймать (поднимают все документы и книгу за 2010).

А если доход от продажи даного товара был получен в 2011 г., то я имею право включить в расходы оплаченные суммы?

Nastya.acc писав:А если доход от продажи даного товара был получен в 2011 г., то я имею право включить в расходы оплаченные суммы?

Я бы включал.

#g_crazy# Чичас Popen опять заклеймит меня за "термины", но все равно дам подсказку: ключ у вас лежит на столе -- Книга. Заплатили поставщику -- записали в 5 колонку (обратите внимание в формуле 12-й колонки нет упоминания о 5-й). Продали (использовали в производстве, переработали) все или часть купленного по 5-колонке -- записали в 6-ю (Именно это значение применяется при определении ЧД) датой поступления средств по этой продаже по 3-й колонке или датой оформления документа (некие тетеньки из налоговой называют это кассово-документарным методом -- я не против). При торговле с наемниками аналогично, но можно и по внутреннему премещению товара.

Такой порядок ведения книги аудиторы называют "прозрачным" и даже подтверждающих документов не требуют #g_witch#
Видел случаи, когда в одной строке были сразу и 3-я колонка и 6-я колонка заполнены, а 5-я жила отдельно

Здравствуйте все! как быть, если у меня только два месяца выходят с плюсом, а десять с минусом, и за год убыток?Книга уже разнесена, и не знаю как быть. Была ли подобная ситуация у кого-нибудь?

Я ФОП на ОСН

Всем приветик!!!

Прочитала весь форум и стало ясно, что дело это темное.....
Формы нет, а уже 2-е подошло к концу...
Ножками ходить далеко и холодно, да и не хочется.... но придется!

Налоговая нагрузка, со слов моей налоговой, чистый доход должен быть 7-8% минимум и УБЫТОК НЕЛЬЗЯ!!!!

MARENA писав:Здравствуйте все! как быть, если у меня только два месяца выходят с плюсом, а десять с минусом, и за год убыток?Книга уже разнесена, и не знаю как быть. Была ли подобная ситуация у кого-нибудь?

Угу, моя супружница показала... Благо там реально не было мобилок, наловых продаж и т.п. Перешерстили все, потребовали объянительные о количестве закупки-продажи, все сопоставили, вывели остатки, потребовали предъявить, "а чего это вы авансы ЕСВ вдруг платили и переплатили?".... А зачем это вы НДС платили, если вам не заплатил? "А причем тут приеднання до судового позову про банкрутство контрагента, это ваши проблемы"!!! Пипец, это мягко сказано. Хорошо друг адвокат их быстренько в кабинеты загнал. Ушли, и даже не извинились, потом еще пытались лишить св-ва НДС. Так что не советую. Если книга уже разнесена и выведен итог, но есть возможность не включать в расход хотя-бы что-то -- рекомендую позачеркивать в книге и написать "ошибка" (лучше за счет 6-й колонки, типа не использовали в производстве, лежит на складе поставщика как брак, списываем после окончание разборок с контрагентом), расписаться и ляпнуть печать. Если были авансы по ЕСВ -- лучше сначала сдать в ПФ отчет и показать справочку о переплате (если была). Но, опять таки, это зависит от квалификации инспектора и ситуации с "планом" в налоговой, пробуйте сначала тихо намекнуть инспектору, что вы в минусе.

mini писав:Налоговая нагрузка, со слов моей налоговой, чистый доход должен быть 7-8% минимум и УБЫТОК НЕЛЬЗЯ!!!!

Извините, от чего 7-8%??? от дохода? Они рыбный_суп_ели??? На ОСН и так официальная суммарная налоговая нагрузка порядка 65 %, у НДС-иков и того больше. И это при рентабельности от 28%, а у людей и меньше бывает. И это только официал! Попросите их дать источник этого критерия для ФОП и тихо намекните, что по всем законам, ФОП ведет свою деятельность на свой страх и риск и отвечает всем своим имуществом по своим обязательствам и за искусственное увеличение таких обязательств вы их головке бо-бо сделаете, легко (мне помогло, инспектор пошла жаловаться начальнику, и больше никто инспектора в этой налоговой не видел...#g_hospita )

А если накладная на товар одним числом, а чек поставщик привозит неделей позже.Но всю єту неделю я уже продаю этот тавар и получаю с него доход.По какой дате писать в книгу?