Buhgalter911

Может не в той теме пишу,прошу прощения. ФОП на ОС за 2016 ЕСВ платит на счет с символом 201?

Енни писав:Может не в той теме пишу,прошу прощения. ФОП на ОС за 2016 ЕСВ платит на счет с символом 201?

ветка по ЕСВ https://buhgalter911.com/yaf/yaf_topics68.aspx

Подскажите пожалуйста. В медке нет нового бланка деки про майновий стан и доходы для ФОП (№ 821 приказ , вступил в силу с 31.12.16), заполняем за 2016 год по старой форме?

finfin писав:Подскажите пожалуйста. В медке нет нового бланка деки про майновий стан и доходы для ФОП (№ 821 приказ , вступил в силу с 31.12.16), заполняем за 2016 год по старой форме?

Есть такая форма:

Добрый день! Помогите пожалуйста с новой формой.
ФОП на общих основаниях. Деятельности нет, только пришли долги. Заполняю Ф2 декларации. Сумму налога считает автоматом. В 1.2 указываю переплату (по отчету за 15год)
В 1.4 сумма остатка по переплате. Все суммы "подтягиваются" автоматом в саму декларацию, кроме суммы переплаты. Где-то в декларации эта переплата должна указываться?

Задам вопрос, только не кидайтесь тапками#g_crazy#
Если за год в Ф2 вышел "-3000" минус(убыток), то в самой Декл в р10.7 и р10 ставлю тоже "-3000" или ничего не ставлю?#smile3# Сто лет назад по предприятию подавала Деки по прибыли с минусом, а здесь чего то засомневалась#help#

Подскажите пж.в деке в рядок 22.1 ( сумма ПДФО до сплати до держ бюджету) подтягивает полную сумму от дохода ( не минисует уже уплаченные авансом суммы ПДФО в 16г), В дод. Ф2 в рядку 1.2 ( сумми сплачени протягом року) я указала свои уплаченные авансом суммы ПДФО.
Что делаю не так?, почему именно в деке отражается полная( расчетная) сумма ПДФО?

Или теперь переплаты и не доплаты будут отображаться только в дод.Ф2?
А в самой деке будут отображены общие расчетные суммы?

Яков писав:

Енни писав:Прошу уточнения по отчетности ФОП общая сис-ма. ФОП вел деятельность только декабрь 2016. Отчет за год подаем до 20.01.16?
а платим ПДФО, ЕСВ,.ВЗ до 10.02.16??? Читаю ст.177.НКУ и не могу все-таки эти сроки подачи уяснить....

Предельный срок подачи годовой деки у предпринимателей — 09.02.2017 г. Причём, даже если получали «гражданские» доходы и/или хотите получить налоговую скидку, всё равно надо отчитаться не позже 9 февраля! Предельный срок уплаты НДФЛ и ВС по такой декларации — 17.02.2017 г.
По срокам уплаты ЕСВ надо смотреть не в НКУ (там об этом ничего не сказано). Смотрим в ЗУ "О сборе и учете единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование" и Инструкцию (№ 449 от 20.04.2015):

плательщики, определенные подпунктом 3 (кроме физических лиц - предпринимателей, избравших упрощенную систему налогообложения) пункта 1 раздела II данной Инструкции, осуществляют расчет единого взноса за календарный год до 10 февраля следующего года на основании данных годовой налоговой декларации.

Подскажите, касательно уплаты ПДФО за 4 квартал, Вы говорите что предельный срок уплаты - 17,02,2017 г., я вот тоже впервые столкнулась с ФОП на общей системе и нашла такую информацию, что:
"ДФС зазначає, що авансові платежі з ПДФО розраховуються платником податку на загальній системі оподаткування самостійно згідно з фактичними даними, зазначеними у Книзі обліку доходів і витрат, кожного календарного кварталу. Такі авансові платежі сплачуються до бюджету до 20 числа місяця, наступного за кожним календарним кварталом (до 20 квітня, до 20 липня і до 20 жовтня).

За 4-й календарний квартал авансовий платіж не розраховується та не сплачується."

пп. 177.5.1 та п.п. 177.5.3 ст. 177 Податкового кодексу України.
Вот это меня и ввело в стопор, что это имеется в виду?


ПО ЕСВ - З новго року підприємці на загальній системі оподаткування зобов`язані щомісяця сплачувати ЄСВ «за себе» незалежно від факту отримання доходу. Мінімальний платіж (страховий внесок) становитиме 704 грн; це 22% від мінімальної зарплати у 3200 грн.
пункт 2 частині першій статті 7 Закону про ЄСВ.

А вот по Военному сбору ничего не нашла
спасибо

finfin писав:Подскажите пж.в деке в рядок 22.1 ( сумма ПДФО до сплати до держ бюджету) подтягивает полную сумму от дохода ( не минисует уже уплаченные авансом суммы ПДФО в 16г), В дод. Ф2 в рядку 1.2 ( сумми сплачени протягом року) я указала свои уплаченные авансом суммы ПДФО.
Что делаю не так?, почему именно в деке отражается полная( расчетная) сумма ПДФО?

Или теперь переплаты и не доплаты будут отображаться только в дод.Ф2?
А в самой деке будут отображены общие расчетные суммы?

Вопрос снят.
Авансові платежі, що сплачувались приватним підприємцем протягом звітного року, зазначаються в рядку 1.2 Розділу ІІ Додатка Ф2. В самій Декларації авансові платежі та переплата по ПДФО не вказується.

Сума авансових платежів з податку на доходи фізичних осіб розраховується платником податку самостійно згідно з фактичними даними, зазначеними у Книзі обліку доходів і витрат кожного календарного кварталу (крім четвертого) та сплачені до бюджету протягом звітного (податкового) року згідно з підпунктом 177.5.1 пункту 177.5 статті 177 розділу IV Податкового кодексу України.

Загальна сума авансових платежів з податку на доходи фізичних осіб, зазначена у рядку 1.2 Розділу ІІ Додатка Ф2, враховується при розрахунку суми податку на доходи, що підлягає до сплати.

marinna_90 писав:

Popen писав:

Vikingkoh писав: Ктото подскажет?

Подскажет 179.2

то есть если нал агент начислял ему зп и платил за него все налоги по зп, я ее в отчете не показываю?

я указала начисленную ЗП и соответственно суммы ВЗ и НДФЛ. Раньше в ветке обсуждали, сказали что указывать. А в законе нашла следующее:
177.5.2. Фізичні особи - підприємці, які зареєстровані протягом року в установленому законом порядку або перейшли із спрощеної системи оподаткування на загальну систему оподаткування чи сплачували фіксований податок до набрання чинності цим Кодексом, подають податкову декларацію за результатами звітного кварталу, в якому розпочата така діяльність або відбувся перехід на загальну систему оподаткування. Вперше зареєстровані підприємці в податковій декларації також зазначають інформацію про майновий стан та доходи за станом на дату державної реєстрації підприємцем. Платники податку розраховують та сплачують авансові платежі у строки, визначені підпунктом 177.5.1 пункту 177.5 цієї статті, що настануть у звітному податковому році


Хотя написано, что указывать и доходы и майновый стан но на дату гос. регистрации предпринимателем. Я сколько пыталась дозвониться в налоговую, безрезультатно...