Buhgalter911

Popen писав:

*Людок* писав:

Popen писав: Кажется, неплательщики НДС могут включать...

Я наверное не правильно сформулировала, время позднее было. ФЛП общая система+НДС, в расходы именно тот НДС который налог к уплате? Знакомая ввела в ступор этим вопросом, а я подвисла как "Медок"#smile3#

Не балуйтесь и отвисайте...#g_crazy#
НДС, упл. в бюджет можно было включать в расходы до НКУ, т.е. когда было "живо" прил.7 к инструкции №12 по подоходному. Сам этим пользовался, при плановой - никаких зауважень не было...

Отвиснуть не могу вторые сутки, так как в планах у нее книгу о доходах потерять, и оказывается еще старого образца, новую не получали, да и старую не помнять получали или нет.#impossibl

Подскажите, пожалуйста, ФЛП на ОС платил за аренду помещения с 01.04.12г., а доходы получал с 01.06.12г. Возможно ли включить расходы по аренде за апрель-май в периоды, когда были доходы??

Helena0203 писав:Подскажите, пожалуйста, ФЛП на ОС платил за аренду помещения с 01.04.12г., а доходы получал с 01.06.12г. Возможно ли включить расходы по аренде за апрель-май в периоды, когда были доходы??

Пожалуйста, подскажите, кто что думает по моему вопросу: сумма аренды за год получается солидная, оч.хочется ее включить всю в расходы, но сомневаюсь, насколько это будет правомерно.

Подскажите пожалуйста, вновь созданный предприниматель на общей системе налогообложения с 01.02.13 г. закупил материал 90000,00 грн. Отдал этот материал швейной фабрике (как давальческое сырье) для пошива детской одежды. Заплатил за услуги швейной фабрике 10000,00 грн. Продали покупателям за 124000,00. Больше за 1 кв.13 г. не будет ни каких сделок. Значит мне надо до 15.03.13 заплатить ЕСВ чистый доход 124000-100000=24000грн.*34,7% = 8328 грн. и заплатить подоходний налог авансовый взнос 24000-8328=15672*25%=3918 грн.

zxcvbnm писав:Подскажите пожалуйста, вновь созданный предприниматель на общей системе налогообложения с 01.02.13 г. закупил материал 90000,00 грн. Отдал этот материал швейной фабрике (как давальческое сырье) для пошива детской одежды. Заплатил за услуги швейной фабрике 10000,00 грн. Продали покупателям за 124000,00. Больше за 1 кв.13 г. не будет ни каких сделок. Значит мне надо до 15.03.13 заплатить ЕСВ чистый доход 124000-100000=24000грн.*34,7% = 8328 грн. и заплатить подоходний налог авансовый взнос 24000-8328=15672*25%=3918 грн.

Ничего до 15.03.13 платить не нужно, т.к. не обязаны. Эта авансовая дата у вас из календаря выпадает, т.к. новостворенный. После 1-го кв. сдадите деку где и рассчитаете авансовые платежи.
Однако, никто вам не запрещает всё-таки уплатить аванс ...

Popen писав:

zxcvbnm писав:Подскажите пожалуйста, вновь созданный предприниматель на общей системе налогообложения с 01.02.13 г. закупил материал 90000,00 грн. Отдал этот материал швейной фабрике (как давальческое сырье) для пошива детской одежды. Заплатил за услуги швейной фабрике 10000,00 грн. Продали покупателям за 124000,00. Больше за 1 кв.13 г. не будет ни каких сделок. Значит мне надо до 15.03.13 заплатить ЕСВ чистый доход 124000-100000=24000грн.*34,7% = 8328 грн. и заплатить подоходний налог авансовый взнос 24000-8328=15672*25%=3918 грн.

Ничего до 15.03.13 платить не нужно, т.к. не обязаны. Эта авансовая дата у вас из календаря выпадает, т.к. новостворенный. После 1-го кв. сдадите деку где и рассчитаете авансовые платежи.
Однако, никто вам не запрещает всё-таки уплатить аванс ...

А я правильно рассчитала ЕСВ и авансовый взнос подоходнего налога?

zxcvbnm писав:

Popen писав:

zxcvbnm писав:Подскажите пожалуйста, вновь созданный предприниматель на общей системе налогообложения с 01.02.13 г. закупил материал 90000,00 грн. Отдал этот материал швейной фабрике (как давальческое сырье) для пошива детской одежды. Заплатил за услуги швейной фабрике 10000,00 грн. Продали покупателям за 124000,00. Больше за 1 кв.13 г. не будет ни каких сделок. Значит мне надо до 15.03.13 заплатить ЕСВ чистый доход 124000-100000=24000грн.*34,7% = 8328 грн. и заплатить подоходний налог авансовый взнос 24000-8328=15672*25%=3918 грн.

Ничего до 15.03.13 платить не нужно, т.к. не обязаны. Эта авансовая дата у вас из календаря выпадает, т.к. новостворенный. После 1-го кв. сдадите деку где и рассчитаете авансовые платежи.
Однако, никто вам не запрещает всё-таки уплатить аванс ...

А я правильно рассчитала ЕСВ и авансовый взнос подоходнего налога?

Я бы не торопился платить такие бешенные авансы... Кто знает, может у вас по итогам года будут убытки...
ЧД нельзя определить не зная сумму аванса в ПФУ. Предположим, вы уплатили сейчас ЕСВ 8000 (просто от фанаря).
Тогда ЧД = 124000-10000-90000-8000=16000
И уже от этого ЧД плясать. Если ЕСВ получится < 8000, то не платить.

А почему НДФЛ = 25% ?

Popen писав:

zxcvbnm писав:

Popen писав: Ничего до 15.03.13 платить не нужно, т.к. не обязаны. Эта авансовая дата у вас из календаря выпадает, т.к. новостворенный. После 1-го кв. сдадите деку где и рассчитаете авансовые платежи.
Однако, никто вам не запрещает всё-таки уплатить аванс ...

А я правильно рассчитала ЕСВ и авансовый взнос подоходнего налога?

Я бы не торопился платить такие бешенные авансы... Кто знает, может у вас по итогам года будут убытки...
ЧД нельзя определить не зная сумму аванса в ПФУ. Предположим, вы уплатили сейчас ЕСВ 8000 (просто от фанаря).
Тогда ЧД = 124000-10000-90000-8000=16000
И уже от этого ЧД плясать. Если ЕСВ получится < 8000, то не платить.

А почему НДФЛ = 25% ?

Авансовые платежи уплачиваются ежеквартально по 25% годовой суммы налога (для вновь зарегистрирован-ных предприни-мателей – 25% суммы, исчисленной по результатам работы первого квартала). Сроки уплаты: до 15 марта, до 15 мая, до 15 августа и до 15 ноября.

zxcvbnm писав: Авансовые платежи уплачиваются ежеквартально по 25% годовой суммы налога (для вновь зарегистрирован-ных предприни-мателей – 25% суммы, исчисленной по результатам работы первого квартала). Сроки уплаты: до 15 марта, до 15 мая, до 15 августа и до 15 ноября.

24000-8328=15672*25% А, для начала, сам НДФЛ 15%(17%) посчитать не нужно ?

Popen писав:

zxcvbnm писав: Авансовые платежи уплачиваются ежеквартально по 25% годовой суммы налога (для вновь зарегистрирован-ных предприни-мателей – 25% суммы, исчисленной по результатам работы первого квартала). Сроки уплаты: до 15 марта, до 15 мая, до 15 августа и до 15 ноября.

24000-8328=15672*25% А, для начала, сам НДФЛ 15%(17%) посчитать не нужно ?

Я посчитала не правильно, надо 15672*17%=2350,80*25%=587,70 грн. Так правильно?