Buhgalter911

Yogik писав:У меня аналогичный вопрос: если я 20.09.15г купила 8шт. товара на общую сумму 80грн, продала 3шт 25.09.15г, оплатила всю партию 1.10.15г и остаток продала 5.10.2015г.
В книгу доходов и расходов я делаю записи (графа 6):
20.09. - 0,00грн
25.09. - 0,00грн
Итого сентябрь 0,00грн
01.10. - 30,00грн
05.10. - 50,00грн
Итого октябрь 80,00грн.
Это верно?

Ответьте, пожалуйста! Верны мои записи или все-таки нет?

Yogik писав:

Yogik писав:У меня аналогичный вопрос: если я 20.09.15г купила 8шт. товара на общую сумму 80грн, продала 3шт 25.09.15г, оплатила всю партию 1.10.15г и остаток продала 5.10.2015г.
В книгу доходов и расходов я делаю записи (графа 6):
20.09. - 0,00грн
25.09. - 0,00грн
Итого сентябрь 0,00грн
01.10. - 30,00грн
05.10. - 50,00грн
Итого октябрь 80,00грн.
Это верно?

Ответьте, пожалуйста! Верны мои записи или все-таки нет?

по логике правильно,хотя некоторые включают в расход сразу всю сумму по оплате,я не вижу для этого основания исходя из Порядка ведения книги, только если следовать буквально их требованиям, отследить сколько продал из партии которую оплатил нереально, особенно когда это розничный магазин ,при том что ФОПы бух.учет не ведут( и учет суммированный),а можно тогда в расход относить пропорционально доходу,исходя из наценки, то есть получится учет среднепотолочный и вобще создается впечатление что гр.5 и гр.6 не связаны между собой -гр.5 реквизиты док-та подтверждающий оплату,гр.6- сумма затрат кот.документально потверждены ,то есть не предоплата ,все таки приходные документы,так почему нельзя по приходным накладным включать в расход,тем более в кодексе нигде про кассовый метод не сказано,где будет ошибка если включать в затраты не по оплате ,а по расходным накладным?

тоже взяла ФОП на общей системе, розница. Перерыла гору инфы и сделала вывод: толком нет ответа КАК заполнить графы 5 и 6 в рознице. С одной стороны:нужно расход заполнять ,когда есть доход: т.е. ,если доход получен в сентябре, а товар оплачен в октябре, правильнее записать себестоимость проданного товара в СЕНТЯБРЕ( представим, что в октября вообще ничего не продали).
ДЛЯ ФОП на общей системе отчетный период ГОД, вот и нужно, чтобы оплата и продажа максимально соответствовали этому периоду , а не месяцу.
Для розницы НЕРЕАЛЬНО вписывать ежедневно в 5 графу все документы по оплате проданных товаров. Я думаю при проверке важен будет факт заполненности этой колонки большим количеством букв и цифр(идеально если выборочно ткнут в один из документов и найдут в бумажном виде соответствие). Мой ФОП не имеет расчетного счета, вообще для налоговой дурдом,если записать не Накладную поставщика(как логично), а номер чека по оплате или банковскую квитанцию. Графу 6 заполняю из 1С по 90 счету, и не обращаю внимание, оплатили за эту бутылка пива (например). Идеально не иметь НЕ ОПЛАЧЕННЫХ, товаров на начало года. Может кому-то пригодится в работе. Было бы не плохо, чтобы еще написали бухгалтера, как ОНИ "изощряются" с заполнением книги.

Добрый день!Smile
Может сможете помочь советом?!Прочла Вашу статейку..Thank you .Беда моя вот в чем: У меня магазин (алкоголь, табак), розница. ФОП на ОСН соответственно. Правда 1С у меня нет. Поэтому для того чтобы видеть себестоимость проданного товара из З-отчета за день, делаю себе табличку в Экселе. Там и разношу всю реализацию по дням (кстати, до меня до сих пор никак не дойдет, как это делают те, кто ведет суммарный учет?!как они выходят на себестоимость проданного товара?откидывают приблизительно наценку что ли?).
Для меня п.5 Порядка ведения Книги учёта доходов и расходов на общей системе - это "вынос мозга"Brick wall Brick wall Brick wall . Отследить из какой накладной и какой партии товара?Ну я не такой супер-пользователь Экселя, наверное!
Из практики, как к незаполнению этой графы относятся фискалы?Или лучше заполнить уже хоть что-нибудь?хотя таким путем, за пару месяцев и книга закончится!
Буду благодарна очень за помощь!Smile Smile Smile

Всем добрый день!
Проблема с заполнением книги у меня. Подскажите кто что знает, пжлс)
Сумма чистого дохода (гр.11): все месяца 0, в сентябре +2500, в окт +2000, в ноябре -6500,00.
Как мне итог подбить за год? считать математически? 2500+2000-6500 = -2000,00 (то есть ноль)
Или в сентябре считаем 2500, в окт 2000, в ноябре 0? То есть за год чистый доход будет 4500?
Всем заранее спасибо!

din-nik писав:Всем добрый день!
Проблема с заполнением книги у меня. Подскажите кто что знает, пжлс)
Сумма чистого дохода (гр.11): все месяца 0, в сентябре +2500, в окт +2000, в ноябре -6500,00.
Как мне итог подбить за год? считать математически? 2500+2000-6500 = -2000,00 (то есть ноль)
Или в сентябре считаем 2500, в окт 2000, в ноябре 0? То есть за год чистый доход будет 4500?
Всем заранее спасибо!

Если у вас товар, то не могут быть в ноябре расходы -6500,00, т.к. сумма должна соответствовать доходам в сентябре и октябре.

Как заполнять графы расходов, если деятельность услуги? Я предоставляю услуги 2-4 в месяц (по разному), а несу расходы аренду (одинаковую сумму в месяц). Мне эту сумму разбивать на кол-во услуг в месяц и записывать ее пропорционально?
Или, если выдали акт в декабре за аренду за весь год (оплатили тоже в декабре), то могу ли я его разбить на количество услуг за год и вписать в расходы в соответствующие дни, ведь у нас отчетный период год.
Кто как делает с услугами?

feoklena писав:

din-nik писав:Всем добрый день!
Проблема с заполнением книги у меня. Подскажите кто что знает, пжлс)
Сумма чистого дохода (гр.11): все месяца 0, в сентябре +2500, в окт +2000, в ноябре -6500,00.
Как мне итог подбить за год? считать математически? 2500+2000-6500 = -2000,00 (то есть ноль)
Или в сентябре считаем 2500, в окт 2000, в ноябре 0? То есть за год чистый доход будет 4500?
Всем заранее спасибо!

Если у вас товар, то не могут быть в ноябре расходы -6500,00, т.к. сумма должна соответствовать доходам в сентябре и октябре.

Я это понимаю. Отрицательный доход за месяц показывать нельзя. Но как в самой книге? За ноябрь чистый доход ставить 0, хотя математически гр.4-гр.6-гр.7-гр.8 будет минусовое? Но тогда итог за год графы 11 суммарно за все месяцы не будет совпадать с цифрой "итого за год гр.4-гр.6-гр.7-гр.8". Как мне это технически все оформить????

Коллеги, поделитесь опытом! В книге в 7 графе ставим сумму ЗП "чистую", фактически выданую по ведомости + начисленный ЕСВ?

ничего что мы книгу продолжили ,начинали заполнять в 2014 и продолжили в 2015 ...на 2016 форма остается?