Сторінка 21 з 23
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 03 листопада 2015, 12:41
ArinaArina
feoklena писав:ArinaArina писав:feoklena писав:
Мы возвращали деньги клиентам в 3 квартале, которые были оплачены и пошли в доход за 1 квартал. Получается мне надо откорректировать доход за 1 квартал.
Ваш доход за 1-й квартал как был так и остался, а возврат пошел в уменьшение дохода 3-го квартала
в отчете за 9 месяцев будет доход за вычетом возврата, но это не уточнение 1-го квартала
Я делала по этому пояснению. Может не правильно поняла, т.к. считаю, что это бред уточнять 1 квартал, если все идет нарастающим за год.
Питання
Як ЮО відображає у податковій декларації платника ЄП третьої групи суму коштів, що надійшла на поточний рахунок як попередня оплата (аванс) за товари (роботи, послуги), отриманих у одному звітному періоді та повернутих в іншому, після розірвання договору?
Коротка:
Якщо зарахування та повернення авансу, відбулося в одному звітному періоді та за умови розірвання договору, то такі кошти не включаються до складу доходу юридичної особи - платника єдиного податку.
У разі якщо повернення коштів, що надійшли на поточний рахунок як попередня оплата (аванс) за товари (роботи, послуги), відбулося в іншому податковому періоді, платник єдиного податку повинен включити такий аванс до складу доходу у звітному періоді, в якому відбулося зарахування вказаних коштів, та здійснити перерахунок доходу у податковому періоді, в якому відбулось їх повернення. Такий перерахунок здійснюється шляхом подання уточнень до раніше поданої податкової декларації платника єдиного податку – юридичної особи або уточнення показників у складі звітної податкової декларації платника єдиного податку – юридичної особи за наступний податковий період разом з якою заповнюється розрахунок податкового зобов’язання єдиного податку за минулий період, що уточнюється.
во дела. тогда не знаю.
как-то бредово получается. тогда, если следовать, такой логике, при каждом возврате денег надо подавать уточненку по НДС. или это только к единому налогу свое особое отношение? не логично как-то, хотя у нас все может быть
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 04 листопада 2015, 11:51
cleo
в голосеевской налоговой моего Фопа отправили домой с новой формой, сказали что отчитываться по ней надо с 01 января, а сейчас действует старая форма
у кого еще такие недоумения?
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 04 листопада 2015, 11:57
ArinaArina
cleo писав:в голосеевской налоговой моего Фопа отправили домой с новой формой, сказали что отчитываться по ней надо с 01 января, а сейчас действует старая форма
у кого еще такие недоумения?
ну да, сдаем по старой форме
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 04 листопада 2015, 12:03
cleo
ArinaArina писав:cleo писав:в голосеевской налоговой моего Фопа отправили домой с новой формой, сказали что отчитываться по ней надо с 01 января, а сейчас действует старая форма
у кого еще такие недоумения?
ну да, сдаем по старой форме
так уже даже бланка не найти....все пишут о новой форме отчета за 9 месяцев...и утвержден еще в июне...
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 31 березня 2016, 15:48
Яков
Обсуждаем далее форму бланка и как заполнять за 1 квартал 2016г.
Как мы знаем ставки ЕН с 01.01.2016 для 3гр. 5% (3%); соответственно в IV разделе устаревшей формы декларации не обращаем внимание на 2% и 4%. Новый бланк завтра вряд ли появится игнорируем и заполняем.
В разделе V (обязательства) вручную исправляем на 5% (либо 3%).
В Дополнении (чуть выше даты) указываю следующее:
У зв'язку з тим, що форма цієї податкової декларації не відповідає внесеним змінам до пп. 293.3 ст. 293 ПКУ, назва показників рядка у ІV. ПОКАЗНИКИ ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ДЛЯ ПЛАТНИКІВ ЄДИНОГО ПОДАТКУ ТРЕТЬОЇ ГРУПИ: Обсяг доходу за звітний (податковий) період, що оподатковується за ставкою 5 відсотків. Відповідно, значення суми в V. ВИЗНАЧЕННЯ ПОДАТКОВИХ ЗОБОВ'ЯЗАНЬ ПО ЄДИНОМУ ПОДАТКУ розраховано як 5 відсотків
На камеральную ошибку не обращаю внимание
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 31 березня 2016, 15:59
Natalek
Медок в обновлении от 16.03.2016 г. (у меня Сота) ЗМІНИ В ОНОВЛЕННІ 10.01. 109.040
Змінений алгоритм розрахунку згідно статті 293.3 Податкового кодексу (ставки 2 % та 4 % змінені на 3 % та 5 %), починаючи із звітності за перший квартал 2016 року:
J0103506 Податкова декларація платника єдиного податку – юридичної особи
F0103305 Податкова декларація платника єдиного податку - фізичної особи - підприємця
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 31 березня 2016, 17:01
Яков
Natalek писав:Медок в обновлении от 16.03.2016 г. (у меня Сота) ЗМІНИ В ОНОВЛЕННІ 10.01. 109.040
Змінений алгоритм розрахунку згідно статті 293.3 Податкового кодексу (ставки 2 % та 4 % змінені на 3 % та 5 %), починаючи із звітності за перший квартал 2016 року:
J0103506 Податкова декларація платника єдиного податку – юридичної особи
F0103305 Податкова декларація платника єдиного податку - фізичної особи - підприємця
Алгоритм СТАРОЙ ФОРМЫ изменён - это хорошо, а в ОПЗ изменят к числу 20-25 апреля [s]
(может, 2020г!)[/s]#smile3#
Бланк всё равно морально "устаревший", утверждённый Приказом 19 червня 2015 року N 578.
Всё повторяется, как и в прошлом году: ставки новые, формы не соответствуют им
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 01 квітня 2016, 16:10
Natalenna
А тепер у мене виникає запитання: у 4 кв. 2015 р. прийшли гроші на рахунок фірми, у 1 кварталі 2016 р. ми їх вернули згідно листа. Тоді ми платили з них 4%. Щоб показати повернення, тепер я повинна у декларації за 1 кв. 2016 р. зробити уточнення 2015 р. у розділі 4?
У мене переплати єдиного вилазить 150 грн. Я повинна додатково їх відобразити у р.9 Сума єдиного податку за минулий період?
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 05 квітня 2016, 12:04
Natalenna
Natalenna писав:А тепер у мене виникає запитання: у 4 кв. 2015 р. прийшли гроші на рахунок фірми, у 1 кварталі 2016 р. ми їх вернули згідно листа. Тоді ми платили з них 4%. Щоб показати повернення, тепер я повинна у декларації за 1 кв. 2016 р. зробити уточнення 2015 р. у розділі 4?
У мене переплати єдиного вилазить 150 грн. Я повинна додатково їх відобразити у р.9 Сума єдиного податку за минулий період?
Скажіть хто робив уточнюючий по єдиному податку юрики 3 група.
Ви заповнювали р. 2 Податковий звітний період (період у якому подається уточнюючий)?
чи тільки р. 3 заповнюється. Наша мудра податкова нічо не знає...як завжди...
Re: Новый бланк декларации Единщика - где он?)
Додано: 05 квітня 2016, 12:30
otkrytie
Подавала уточнюючий за 2014 рік 06.04.2015 року
Розділ 2 це Група платника єдиного податку, так я заповнювала.
Розділ 3 Подататковий(звітній) період, теж заповнювала, хоч в дужках вказано не заповнювати у разі уточнюючої
Розділ 4 Подататковий(звітній) період для уточнюючих, теж заповнювала.
Все прийняли без зауважень