Re: = Бухгалтерские ПРОВОДКИ: спрашиваем, помогаем, уточняем =
Додано: 23 серпня 2016, 10:03
Всем большое спасиибо!)разобралась)хорошего всем дня))
ФОРУМ №1 для бухгалтеров в Украине
https://buhgalter911.com/forum/
Я би проводжу так.СветланаД писав:Добрый день. Мы (ООО) оплатили авансом аренду до конца года (тоже ООО). Сумма села у нас в дебет 631. ручной операцией я сделала проводки
Дт 39 Кт 631 сумма без НДС
Дт 6441 Кт 631 сумма НДС
В субконто по 39му внесла период с 01.09.16 по 31.12.16.
Правильно ли я сделала? Волнует то, что теперь отражается неверная ситуация по взаиморасчетам с контрагентом, поскольку 631 закрылся. Как будто они нам не должны акты.
Поддерживаю второй вариант от NatalennaNatalenna писав:Я би проводжу так.СветланаД писав:Добрый день. Мы (ООО) оплатили авансом аренду до конца года (тоже ООО). Сумма села у нас в дебет 631. ручной операцией я сделала проводки
Дт 39 Кт 631 сумма без НДС
Дт 6441 Кт 631 сумма НДС
В субконто по 39му внесла период с 01.09.16 по 31.12.16.
Правильно ли я сделала? Волнует то, что теперь отражается неверная ситуация по взаиморасчетам с контрагентом, поскольку 631 закрылся. Как будто они нам не должны акты.
Варіант 1
Оплата дт 631 кт 311
Акт щомімяця дт 91,92,93 кт 631
Варіант 2
Оплата дт 3711 кт 311
Акти щомісяця дт 91,92,93 кт311
Взаємозалік щосісяця на суму акта дт631 кт 3711
І не використовувала би 39.
Да я раньше так и делала. пока не вычитала, что, оказывается, предоплату по аренде надо проводить через 39й. Вот сижу теперь и маюсь, как быть: продолжать разносить как раньше или пропускать через 39й...Natalenna писав:Я би проводжу так.СветланаД писав:Добрый день. Мы (ООО) оплатили авансом аренду до конца года (тоже ООО). Сумма села у нас в дебет 631. ручной операцией я сделала проводки
Дт 39 Кт 631 сумма без НДС
Дт 6441 Кт 631 сумма НДС
В субконто по 39му внесла период с 01.09.16 по 31.12.16.
Правильно ли я сделала? Волнует то, что теперь отражается неверная ситуация по взаиморасчетам с контрагентом, поскольку 631 закрылся. Как будто они нам не должны акты.
Варіант 1
Оплата дт 631 кт 311
Акт щомімяця дт 91,92,93 кт 631
Варіант 2
Оплата дт 3711 кт 311
Акти щомісяця дт 91,92,93 кт311
Взаємозалік щосісяця на суму акта дт631 кт 3711
І не використовувала би 39.
Закон про бухоблік, стаття 9СветланаД писав:Да я раньше так и делала. пока не вычитала, что, оказывается, предоплату по аренде надо проводить через 39й. Вот сижу теперь и маюсь, как быть: продолжать разносить как раньше или пропускать через 39й...Natalenna писав:Я би проводжу так.СветланаД писав:Добрый день. Мы (ООО) оплатили авансом аренду до конца года (тоже ООО). Сумма села у нас в дебет 631. ручной операцией я сделала проводки
Дт 39 Кт 631 сумма без НДС
Дт 6441 Кт 631 сумма НДС
В субконто по 39му внесла период с 01.09.16 по 31.12.16.
Правильно ли я сделала? Волнует то, что теперь отражается неверная ситуация по взаиморасчетам с контрагентом, поскольку 631 закрылся. Как будто они нам не должны акты.
Варіант 1
Оплата дт 631 кт 311
Акт щомімяця дт 91,92,93 кт 631
Варіант 2
Оплата дт 3711 кт 311
Акти щомісяця дт 91,92,93 кт311
Взаємозалік щосісяця на суму акта дт631 кт 3711
І не використовувала би 39.
Важливо! Якщо орендар сплачує орендну плату авансом за декілька звітних періодів, одразу всю суму до витрат не відносять. Спочатку її відображають на рахунку 39 «Витрати майбутніх періодів», а вже потім списують на витрати діяльності підприємства в тих періодах, до яких вона відноситься ( п. 9 П(С)БО 14). Тут усе залежить від розрахункового періоду, встановленого в договорі оренди.Татьяна ТС писав:Закон про бухоблік, стаття 9СветланаД писав:Да я раньше так и делала. пока не вычитала, что, оказывается, предоплату по аренде надо проводить через 39й. Вот сижу теперь и маюсь, как быть: продолжать разносить как раньше или пропускать через 39й...Natalenna писав: Я би проводжу так.
Варіант 1
Оплата дт 631 кт 311
Акт щомімяця дт 91,92,93 кт 631
Варіант 2
Оплата дт 3711 кт 311
Акти щомісяця дт 91,92,93 кт311
Взаємозалік щосісяця на суму акта дт631 кт 3711
І не використовувала би 39.
"1. Підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи, які фіксують факти здійснення господарських операцій."
У вас немає первинного документа про отримання послуг оренди до кінця року, то відображення в бухобліку витрат НЕ БУДЕ.
Якщо постачальник вам дасть акт про надання послуг оренди до кінця року (що мало ймовірно), тоді буде 39 рахунок.
Прикольно, что значит подарить? Если Вы оплачиваете с р/сч на бюджетный счет, то у Вас на лицевом счете будет переплата и никуда она не денется.alena_zevs писав:Доброго Всем дня! Налоговая попросила подарить бюджету деньги 500грн. безвозмездно. Подарили, Какую проводку нужно сделать?
дт68 кт311
дт91 кт68?