Buhgalter911

Добрый день сложилась такая ситуация. в июне предприятие было на ЕН 5%. Мы выполнили работы и подписали акт с контрагентом 18 июня, с 19 июня мы плательщики НДС 3%+НДС. Контрагент оплатил выполненные работы в июле. По какой ставке 3% или 5% облагать этот доход. В обязательства по НДС не брали, опираясь на правила первого события. Но в нашей налоговой меня убеждают что мы поступили не правельно и необходимо было начислить НДС и выписать НН, а ЕН уплатить по ставке 3%. Помогите разобраться, может кто видел консультации по данному вопросу. Если данная тема обсуждалась, пардон, не увидела, тогда дайте ссылочку на тему.

Цветик писав:Добрый день сложилась такая ситуация. в июне предприятие было на ЕН 5%. Мы выполнили работы и подписали акт с контрагентом 18 июня, с 19 июня мы плательщики НДС 3%+НДС. Контрагент оплатил выполненные работы в июле. По какой ставке 3% или 5% облагать этот доход. В обязательства по НДС не брали, опираясь на правила первого события. Но в нашей налоговой меня убеждают что мы поступили не правельно и необходимо было начислить НДС и выписать НН, а ЕН уплатить по ставке 3%. Помогите разобраться, может кто видел консультации по данному вопросу. Если данная тема обсуждалась, пардон, не увидела, тогда дайте ссылочку на тему.

НДС вы не имели права начислять, тут все верно. Интересно, на что ссылаются эти и...ы при таком ответе. Я такой консультации не встречала, но доход вы получили в 3кв. при ставке 3%. То есть, так как сумма у вас была без НДС, то и снимать ничего надо, просто от суммы, которая Вам пришла - 3%.
Если позволяет время, попробуйте получить индивидуальную консультацию.

Они нечем не обьясняют, просто говорят что есть свидетельство НДс значит должны платить!!!!Посоветовали поискать в интернете). Время есть до сдачи декларации по ЕН. А не подскажите куда нужно обращаться за индивидуальной консультацией и сколько это по срокам?

сказали лучше подайте уточненку, чем вам потом налог доначислят при проверке)

Цветик писав:сказали лучше подайте уточненку, чем вам потом налог доначислят при проверке)

не, ну идиоты! Что вам уточнить? Период, когда вы к НДС не имели отношения!!!
По консультации не подскажу, поищите в поиске на форуме или у них на сайте!

Нет, уточнить июль когда мы получили оплату, взять на обязательства по НДс эту сумму

Нет, уточнить июль когда мы получили оплату, взять на обязательства по НДс эту сумму

Цветик писав:Нет, уточнить июль когда мы получили оплату, взять на обязательства по НДс эту сумму

полнейший бред, я бы не делала этого

Спасибо большое, а тоже как бы не собиралась. Последую вашему совету, получу консультацию, и если ответ будет совпадать с моим мнением пойду и тыкну их носом)))

Интересно было бы разделить ваш вопрос для налоговой на два:
1)Должно ли предприятие начислить обяза по НДС, при получении оплаты за выполненные работы в период, когда предприятие не имело статуса плательщика НДС
2)По какой ставке облагать ЕНом деньги , полученные предприятием-плательщиком ЕН по ставке 3% за работы, выполненные в периоде, когда предприятие было плательщиком ЕН по ставке 5%.
Я с налоговиками не советовалась, а сделала так, как Вам было дано в 1-м ответе на вопрос, а теперь, читая форум, тихо фигею...