65 рахунок - Розрахунки зі страхуванням

[Pantera]

Будьласка підкажіть, якщо у мене іде переплата 1973,65грн з Єдиного внеску з з/п співробітників, як я повинна відобразити це на рах.65?

Що буде у ДТ, а що у Кт рахунку?

Що я повинна написати у звіті "Звіт про суми нарахованої заробітної плати" - сальдо розрахунків рах.65?

[Бюгюльмэ]

В Кт счета 65 идет начисление ЕСВ, в Дт - оплата. Если заплатили больше чем начислили, то сумма этой переплаты будет отражена как Дт сч.65.
В отчете ЕСВ (дод. до табл.1) пишете ту сумму, которая реально образовалась на конец отчетного месяца по сч.65