Buhgalter911

kleo1 писав:Только что досмотрела, что за 1 квартал завысили сумму в 1 ПП, можно ли исправить текущим кварталом, потому что завышение мы не перекроем за год?

Да, он сдаётся наростающим итогом. Ответственность за несдачу - есть, а за ошибки, по-моему, нет.

Подскажите пожалуйста как посчитать льготу с дивидентов выплаченых физлицу. Начислено див. 100 000грн.?????

а что это за новые справочники на 5 листов всего с 01.07.13

http://buhgalter911.com/Res/Spravochnik ... ot_66.aspx

это просто дополнение к старым кодам льгот?? а то я тут своих льгот и не нахожу вовсе.((
раньше справочники были листов на 60....

Сегодня общалась с инспектором по 1ПП.
Поделюсь информацией на своем примере
В 1 квартале - фин помощь от учредителя,например,10 000,0грн 12,02,2013
Во втором квартале отдано 5000,00грн 01,04,2013

Во 2 квартале фин.помощь от учредителя 8000,00 грн 30.04.2013
Заплоняем так отчет за полугодие:
Столбик 5 = (10 000+ 8000,00)*19%=3420,0
Столбик 6=3420,0
Внимание !
столбик 7 ставим дату НЕ получения фин.помощи , а дату отчетного периода 01.01.2013
столбик 8 30.06.2013
Заполняем ТОЛЬКО одной строкой общей суммой по льготе
За 9 месяцев( даже если вернулти все)- дублируем суммі и ставим дату 01.01,2013-30,09,2013

Дарция писав:Сегодня общалась с инспектором по 1ПП.
Поделюсь информацией на своем примере
В 1 квартале - фин помощь от учредителя,например,10 000,0грн 12,02,2013
Во втором квартале отдано 5000,00грн 01,04,2013

Во 2 квартале фин.помощь от учредителя 8000,00 грн 30.04.2013
Заплоняем так отчет за полугодие:
Столбик 5 = (10 000+ 8000,00)*19%=3420,0
Столбик 6=3420,0
Внимание !
столбик 7 ставим дату НЕ получения фин.помощи , а дату отчетного периода 01.01.2013
столбик 8 30.06.2013
Заполняем ТОЛЬКО одной строкой общей суммой по льготе
За 9 месяцев( даже если вернулти все)- дублируем суммі и ставим дату 01.01,2013-30,09,2013

а код льготы не подскажите?

11020226

А что заполняется в графах 9 и 10 отчета, если была получена возвратная помощь от учредителя?
Как называется файл по льготам?

Як подається звіт про суми податкових пільг платником податку, який має пільги з податку на прибуток та подає Податкову декларацію з податку на прибуток підприємства лише раз на рік?
Відповідь:

Коротка:
Враховуючи те, що сума пільги з податку на прибуток розраховується платником податку на прибуток на підставі даних додатка ПЗ до Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (далі – Декларація), яка подається до органу державної податкової служби згідно з п.57.1 ст.57 Податкового кодексу України один раз за підсумками року, звіт про суми податкових пільг таким суб’єктом господарювання подається у строки подання річної Декларації.

Agatha писав:Як подається звіт про суми податкових пільг платником податку, який має пільги з податку на прибуток та подає Податкову декларацію з податку на прибуток підприємства лише раз на рік?
Відповідь:

Коротка:
Враховуючи те, що сума пільги з податку на прибуток розраховується платником податку на прибуток на підставі даних додатка ПЗ до Податкової декларації з податку на прибуток підприємства (далі – Декларація), яка подається до органу державної податкової служби згідно з п.57.1 ст.57 Податкового кодексу України один раз за підсумками року, звіт про суми податкових пільг таким суб’єктом господарювання подається у строки подання річної Декларації.

У меня есть льготы по НДС, 0%, отгружали Чернобылю. Поэтому видимо, сдавать отчет надо.
Плюс тогда, наверное, надо указывать и льготы по прибыли.
ИЛи не указывать? Думаю, что ответ точный никто не знает. #g_cray2#

Отсюда и вопроса -
Какое имя у файла по отчетам?
И что заполняется в графах 9 и 10 отчета, если была получена возвратная помощь от учредителя?

Да,Вы правы.Точного ответа не скажут.
Есть два варианта:
1. расценивать нулевую ставку НДС как льготу в налогообложении то отчет сдавать (Это по одному Закону,не помню номер)
2.Как указано в п.30.1 ст.30 НКУ налоговая льгота — это «предусмотренное налоговым и таможенным законодательством освобождение налогоплательщика от обязанности по начислению и уплате налога и сбора, уплата им налога и сбора в меньшем размере при наличии оснований, определенных пунктом 30.2 этой статьи».
ставки налога на добавленную стои¬мость в размерах 17 (20)% или 0% являются двумя равнозначными ставками, которые применяются в зависимости от направления поставки товаров или услуг. О предоставлении налоговых льгот, предоставляемых конкретному налогоплательщику или группе налогоплательщиков, в данном случае речь не идет.

Лично , я бы сдала отчет по льготам.Строчку заполнить - кнопочку нажать и все. Но какой код льготы ?
Меньше возни.
Не хотела при проверке тратить свое драгоценное время на доказательства.