Buhgalter911

nachfin писав:

lara777 писав:Отчет делается нарастающим итогом, значит показываете все как в 1 кв.

А че, типа, уменьшиться сумма уже не может?

А как она уменьшится?

Так же как и демоны у князя Милославского, самоликвидируется.
Льгота по 135.5.5?
Доход по получению, расход по возврату. На круг = ничья.
От учредителя ни дохода ни расхода. В чем же льгота, если все на след .квартал закрывается?
По итогам 1 кв. льгота с суммой. По итогам 2го- льготу может и надо (и скорее всего надо) в отчете оставить, но сумму, извините, нет.

Льготой воспользовались когда получили ссуду.
А закрытие этот отчет не касается.

Ой ли?

Думаю, наоборот, если возврат, допустим, был бы в следующем календарном году (365 дней же), то в следующем году в 1ПП льгота должна быть ОТРИЦАТЕЛЬНОЙ СУММОЙ.
Ну, а в этом году просто сворачивается на 0, но как строка в отчете залышается.

nachfin писав:Думаю, наоборот, если возврат, допустим, был бы в следующем календарном году (365 дней же), то в следующем году в 1ПП льгота должна быть ОТРИЦАТЕЛЬНОЙ СУММОЙ.
Ну, а в этом году просто сворачивается на 0, но как строка в отчете залышается.

Прошу прощения, что вмешиваюсь в дискуссию...Вы уверены, что дело обстоит именно так или это рассуждения на тему?
На мой взгляд, воспользовались льготой - отразили в отчете, льгота была в 1 квартале и не более того. К возвратам отчет не имеет никакого отношения, тем более его не заполняют в случае отрицательного значения.

Дискуссия. Кстати, о том, что льгота таки может быть отрицательной читал не так давно где-то в ЛИГЕ, вроде льгота по НДС при продаже по цене ниже приобретения.
завтра, не забуду посмотрю. Забуду, напомните, плиз.
По сути льготы - это сумма, которую бюджет недополучил. Отчет годовой, т.е. льгота считается на круг (нарастающим по году), а по году бюджет не теряет НИЧЕГО. Кстати, куча льгот ведь показывается в 1ПП просто БЕЗ СУММ.

Evelina писав: К возвратам отчет не имеет никакого отношения

Это тоже непонятно откуда вывод. Потому как налог по прибыли = доход - расход.
Аналогично НДС. Аналогично исправление ошибок, т.е. если ошибочно зафигарили в 1ПП сумму, то ее можно нарастающим уменьшить, она НЕ НАВЕЧНО.

nachfin писав:Дискуссия. Кстати, о том, что льгота таки может быть отрицательной читал не так давно где-то в ЛИГЕ, вроде льгота по НДС при продаже по цене ниже приобретения.
завтра, не забуду посмотрю. Забуду, напомните, плиз.

ок, спасибо. капец, людям явно работы не хватает - по поводу и без подавать льготы #-o . если бы не экспорт, я бы даже не задумывалась о существовании этого отчета. да и то, мне инспектор звонит, просит здать, когда я о нем забываю #blush# так вот с ее слов, отчет только в части экспорта и контролируется (в смысле, подали/ не подали)

nachfin писав:Аналогично НДС. Аналогично исправление ошибок, т.е. если ошибочно зафигарили в 1ПП сумму, то ее можно нарастающим уменьшить, она НЕ НАВЕЧНО.

если ошиблись в льготах, пишут письмо объяснительное с просьбой внести изменения...их вряд ли кто-то вносит, конечно, но письмо берут. а наростающим просто правильную сумму отображают.

Evelina писав:если ошиблись в льготах, пишут письмо объяснительное с просьбой внести изменения...

Это если подают новый после срока сдачи ошибочного, но до срока сдачи следующего?
Потому как я не вижу смысла в объяснительных письмах при составлении плановых отчетов, мы же не пишем объяснения при уточненках, начислили штраф если не в нашу пользу и гуд бай.